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實(shí)務(wù)
問題已解決
我去年有筆沖紅的銷售發(fā)票沒有做賬，可以把賬做到今年嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答 如果做到今年的話，是按照正常的沖紅賬來做嗎
2018 04/08 17:16
鄒老師 
2018 04/08 17:16
你好，可以計(jì)入今年，但是涉及損益的需要通過以前年度損益調(diào)整科目核算的
84785033 
2018 04/08 17:18
這個(gè)賬怎么做呢
鄒老師
2018 04/08 17:20
借；以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi) 貸；應(yīng)收賬款等科目
金額負(fù)數(shù)
鄒老師
2018 04/08 17:21
借；以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi) 貸；應(yīng)收賬款等科目
金額是正數(shù)，而不是負(fù)數(shù)，不好意思
84785033
2018 04/08 17:26
結(jié)轉(zhuǎn)的成本也要做相反的分錄嗎
鄒老師
2018 04/08 17:29
你好，是的
借；庫(kù)存商品 貸；以前年度損益調(diào)整
沖銷成本做這個(gè)分錄
84785033
2018 04/08 17:37
還要結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)嗎
沖庫(kù)存商品時(shí)，是把庫(kù)存商品的金額全部沖掉呢，還是只沖掉一部分金額
鄒老師
2018 04/08 17:38
你好，需要把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)的
沖庫(kù)存商品只是 針對(duì)紅字發(fā)票退回的庫(kù)存商品金額
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