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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，去年開的技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票，今年這張技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票對應(yīng)的成本到了，可以直接結(jié)轉(zhuǎn)在今年，是吧？
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收入是哪一年確認(rèn)的成本對應(yīng)也是在哪一年？
03/19 11:45
84785017 
03/19 11:46
收入是2023年的，但是當(dāng)時(shí)沒給我們開出來成本發(fā)票，今天才開出來，發(fā)票日期是今天，直接在這個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)成本，可以吧？
玲老師 
03/19 11:47
沒有發(fā)票不影響做分錄結(jié)轉(zhuǎn)成本，你這個(gè)你要是原來沒結(jié)轉(zhuǎn)就補(bǔ)上，要是結(jié)轉(zhuǎn)了發(fā)票就貼到原來憑證后面。
84785017
03/19 11:50
就是說，一直沒結(jié)轉(zhuǎn)，一般我們收到發(fā)票才結(jié)轉(zhuǎn)。那我就直接結(jié)轉(zhuǎn)在這個(gè)月這個(gè)去年開具的技術(shù)服務(wù)費(fèi)對應(yīng)的成本，就行，是吧
玲老師
03/19 11:58
是的，用以前年度損益調(diào)整入賬。
84785017
03/19 12:04
不用以前年度損益，直接入今年的費(fèi)用科目，可以嗎，老師
玲老師
03/19 12:29
那這樣不行那你去年就沒有成本了這樣不正確權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則。
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