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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，餐飲店客人充值，充1000送150如何做分錄呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好！充值時(shí)分錄：
借：銀行存款 1000
銷售費(fèi)用--充值贈(zèng)送 100
貸：預(yù)收賬款--充值卡 1000
其他應(yīng)付款--充值贈(zèng)送 100
實(shí)際消費(fèi)時(shí)
借：預(yù)收賬款--充值卡
其他應(yīng)付款--充值贈(zèng)送
貸：主要業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
03/06 23:25
張曉慶老師 
03/06 23:25
你好！金額對(duì)應(yīng)填上就可以了
84785018 
03/06 23:27
是小規(guī)模納稅人
84785018
03/06 23:34
消費(fèi)單打出602元如何分出充值和其他應(yīng)付款呢？
張曉慶老師
03/06 23:36
你好，小規(guī)模 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
分不出來，可以最后一筆一次沖其他應(yīng)付款。
84785018
03/06 23:41
消費(fèi)單，其他應(yīng)付款如何計(jì)算出來呢？餐飲店是多個(gè)客戶，充值不斷。最后一筆怎么算出金額呢？
84785018
03/06 23:43
每個(gè)客戶充值金額不一樣，贈(zèng)送金額也不一樣。不會(huì)是每個(gè)客戶做一個(gè)分錄嗎？
張曉慶老師
03/07 09:29
你好，如果充值了，就不會(huì)再退。
可以：
借：銀行
銷售費(fèi)用
貸：預(yù)收
直接把贈(zèng)送的金額放到預(yù)收中。
如果可能產(chǎn)生退款，那就不能這樣
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