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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師:本月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，月末如何結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄；
如果大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2024 02/26 10:57
84785013 
2024 02/26 11:03
老師:月末計(jì)算出應(yīng)交增值稅小于0，就不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
家權(quán)老師 
2024 02/26 11:06
是滴，就是那樣子的
84785013
2024 02/26 11:09
好的，謝謝！
老師，未勾選的計(jì)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額三級(jí)科目了，這個(gè)月末要處理嗎？
家權(quán)老師
2024 02/26 11:13
不需要處理的。認(rèn)證后才能處理
84785013
2024 02/26 11:18
增值稅申報(bào)表中的月未留底稅額應(yīng)等于賬上的哪個(gè)科目余額呢？
家權(quán)老師
2024 02/26 11:22
就是已經(jīng)勾選認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)-銷項(xiàng)稅-上月留底稅
84785013
2024 02/26 11:23
好的，明白了，謝謝老師！！
家權(quán)老師
2024 02/26 11:24
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
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