00:10:00
問題已解決
去年多計10萬收入，今年1月如何調(diào)整？以前是借：應(yīng)收帳款10萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入10萬 公司免交增值稅，去年虧損，現(xiàn)在怎么調(diào)整
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，當(dāng)時開了發(fā)票的嗎？如果是的話，借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，今年開負(fù)數(shù)發(fā)票，紅沖今年的。
02/22 10:52
84785014 
02/22 10:56
當(dāng)時未開發(fā)票，但確認(rèn)收入了，現(xiàn)在是重復(fù)入了10萬收入，公司是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，現(xiàn)在怎么處理？
郭老師 
02/22 11:00
你好，還是和上面一樣，只要你不修改之前的增值稅，先報表就是和上面一樣
84785014
02/22 11:02
跨年了，要用以前年度損益調(diào)整嗎？
郭老師
02/22 11:02
不需要，如果你做了以前年度損益調(diào)整，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一樣。
84785014
02/22 11:04
直接紅充主營業(yè)務(wù)收入嗎？上面分錄紅充
郭老師
02/22 11:05
是的，對的，是這么做的。
借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)，貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)。
84785014
02/22 11:09
但這樣本月開發(fā)票金額會少10萬，稅務(wù)比對后收入金額對不上
84785014
02/22 11:12
用以前年度損益調(diào)整才不影響今年開發(fā)票收入，這樣處理可以嗎，借：應(yīng)收賬款10萬（負(fù)數(shù)）
貸：以前年度損益調(diào)整10萬（負(fù)數(shù)）
這樣可以嗎？
郭老師
02/22 11:13
好，你在無票收入里面填寫就是了，你之前填寫了無票收入不也是不一致。
閱讀 369
描述你的問題，直接向老師提問
506
意見反饋
