免費(fèi)問答

如果收到的是專票，怎么做賬？

借：待攤費(fèi)用 貸：某公司；攤銷時借：管理費(fèi)用 貸：攤銷費(fèi)用；收到發(fā)票如何做那？

你好！這個你可以借：管理費(fèi)用 貸：攤銷費(fèi)用（負(fù)數(shù)） 然后按發(fā)票再借管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸累計攤銷

借：待攤費(fèi)用 240貸：某公司 240 ；按月攤銷時借：管理費(fèi)用 20貸：攤銷費(fèi)用20；收到發(fā)票：價稅合計240萬，稅比如14，收到票時，已經(jīng)攤銷了5個月，借：管理費(fèi)用 -100貸：攤銷費(fèi)用-100（負(fù)數(shù)） 然后按發(fā)票再借管理費(fèi)用226，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額14 貸累計攤銷240.那這樣做的話，管理費(fèi)用都在收到發(fā)票的這個月了

你好！你上面要做負(fù)數(shù)沖了100啊。然后再又做進(jìn)來的。所以沒有都做到這個月。 而且你不是做226啊，是做攤銷的部分，其他的還是待攤

那意思是，就按我上面做的，就可以了是吧

你好！是的，憑證沒問題。

而且你不是做226啊，是做攤銷的部分，其他的還是待攤？這個不明白，這個具體的分錄怎么做？

我知道了，我重新發(fā)一個，你看下

你好！是借管理費(fèi)用100/1.09 待攤費(fèi)用126/1.09 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸累計攤銷

借：待攤費(fèi)用 240貸：某公司 240 ；按月攤銷時借：管理費(fèi)用 20貸：攤銷費(fèi)用20；收到發(fā)票：價稅合計240萬，稅比如14，收到票時借：待攤費(fèi)用 -240貸：某公司 -240 然后按發(fā)票再借待攤費(fèi)用226，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額14 貸某公司240

你好！然后按發(fā)票再借待攤費(fèi)用226，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額14 貸某公司240 這個240一部分入管理費(fèi)用，一部分入待攤費(fèi)用