免費(fèi)問答

只需要計(jì)算企業(yè)所得稅，不需要做增值稅和印花稅的處理吧

同學(xué)，你好 嗯嗯，是的

對(duì)方那邊需要做什么處理嗎

同學(xué)，你好 轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出

匯算清繳時(shí)需要調(diào)增嗎

同學(xué)，你好 是需要的

這種屬于壞賬損失吧，什么情況不用調(diào)整呢

1.滿足下列條件之一的，減除可收回金額后確認(rèn)的無法收回的應(yīng)收、預(yù)付款項(xiàng)，可以作為壞賬損失在稅前扣除： （1）債務(wù)人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、被撤銷，或者被依法注銷、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，其清算財(cái)產(chǎn)不足清償?shù)模?（2）債務(wù)人死亡或者依法被宣告失蹤、死亡，其財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)不足清償?shù)模?（3）債務(wù)人逾期3年以上未清償，且有確鑿證據(jù)證明已無力清償債務(wù)的； （4）與債務(wù)人達(dá)成債務(wù)重組協(xié)議或法院批準(zhǔn)破產(chǎn)重整計(jì)劃后無法追償?shù)模?（5）自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)等不可抗力導(dǎo)致無法收回的。

好的，這些情況都需要相關(guān)文件做備查資料吧

同學(xué)，你好 嗯嗯，是的

好的，謝謝老師

不客氣，祝工作順利