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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師去年簽訂合同，今年開(kāi)發(fā)票，款項(xiàng)還未收到，能去年確定收入嗎
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你好，那業(yè)務(wù)發(fā)生在哪一年？
02/07 08:20
84784992 
02/07 08:20
業(yè)務(wù)放生在去年
郭老師 
02/07 08:21
業(yè)務(wù)發(fā)生在去年可以的，但是你今年需要紅沖無(wú)票收入再做發(fā)票的
84784992
02/07 08:23
會(huì)計(jì)上和稅法上該怎么做？我這會(huì)要更正12月份報(bào)表交增值稅
84784992
02/07 08:28
老師能幫我寫(xiě)一下分錄嗎，增值稅附加稅印花稅我12月交了，等開(kāi)完票就不用交了是嗎？發(fā)票是分2個(gè)時(shí)間段開(kāi)不是同一個(gè)月份
84784992
02/07 08:36
老師在嗎
郭老師
02/07 08:51
借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，12月份做這個(gè)。
郭老師
02/07 08:52
然后再結(jié)轉(zhuǎn)成本。
發(fā)票開(kāi)了之后，借應(yīng)收賬款負(fù)
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)，負(fù)數(shù)
借應(yīng)收賬款代主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。
84784992
02/07 08:56
帳上這么做，稅就不用管了是嗎，因?yàn)橐呀?jīng)交過(guò)了，收入填在無(wú)票收入欄次嗎
郭老師
02/07 08:57
是的，對(duì)的，未開(kāi)具發(fā)票一欄填寫(xiě)負(fù)數(shù)，開(kāi)具的發(fā)票一欄填寫(xiě)正數(shù)一，正數(shù)已負(fù)數(shù)不影響
84784992
02/07 08:59
老師12月份填在無(wú)票欄次，等開(kāi)票了再按你說(shuō)的填報(bào)是嗎
郭老師
02/07 09:02
是的，對(duì)的，是這么做的。
84784992
02/07 09:02
謝謝老師
郭老師
02/07 09:03
不用客氣，工作愉快。
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