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老師你好23年的工資少計提了，24年一月補計提的發(fā)23年的工資，我用了以前年底損益科目，請問匯算清繳時我應(yīng)該注意哪幾個數(shù)字要更改跟23年財務(wù)報表不一樣
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涉及科目
資產(chǎn)負(fù)債表 年初數(shù)據(jù)
應(yīng)付職工薪酬 年初數(shù)
應(yīng)交所得稅 年初數(shù)
未分配利潤與盈余公積 年初數(shù)
01/31 07:48
鐘存老師 
01/31 07:49
利潤表 可能有
管理費用 主營業(yè)務(wù)成本 等科目上面累計發(fā)生數(shù)
84784991 
01/31 07:54
老師這些我匯算清繳資產(chǎn)負(fù)債表里哪個科目，比如應(yīng)付職工薪酬和管理費用、主營成本要加這個少計提的，所得稅、和未分配利潤是不是要減少這個數(shù)字
鐘存老師
01/31 09:03
這里說的項目就是資產(chǎn)負(fù)債表的項目呢
匯算時候的資產(chǎn)負(fù)債表項目與平時的資產(chǎn)負(fù)債表項目一樣呢
比如管理費用少計提100萬元，所得稅的稅率25%
資產(chǎn)負(fù)債表調(diào)整增加23年度期末?應(yīng)付職工薪酬 數(shù)據(jù)100萬元
應(yīng)交所得稅減少25萬元
盈余公積減少7.5萬元
未分配利潤減少67
.5萬元
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