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你好， 程財(cái)務(wù)決算報(bào)告|財(cái)務(wù)決算報(bào)告范文 財(cái)務(wù)決算報(bào)告范文（一）： ××××，我公司營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況好上。由品銷售收入和利潤(rùn)增長(zhǎng)幅較大，本費(fèi)了有效的控制，企業(yè)濟(jì)效益已呈現(xiàn)由低轉(zhuǎn)的勢(shì)頭?，F(xiàn)本財(cái)務(wù)決算狀況和有關(guān)資料明： 一、營(yíng)和要財(cái)務(wù)指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)狀況 ××××，由我公司在完技術(shù)改造的基礎(chǔ)上，新型的××品，業(yè)總值達(dá)××萬(wàn)元，比上（××萬(wàn)元）增長(zhǎng)××％；品銷售收入達(dá)××萬(wàn)元，比上（××萬(wàn)元）增加××％；實(shí)現(xiàn)純利潤(rùn)××萬(wàn)元，比上（××萬(wàn)元）增加××倍；比品本比上降低××％。 二、利潤(rùn)指標(biāo)實(shí)現(xiàn)狀況 ××××，我公司利潤(rùn)計(jì)劃為××萬(wàn)元，實(shí)際完××萬(wàn)元，超計(jì)劃××％，銷售收入利潤(rùn)率達(dá)××％，利潤(rùn)增加的要因素是： 1．因改型的××品在國(guó)內(nèi)各打開(kāi)銷路，銷量增加，比上增利××萬(wàn)元。 2．在我公司技術(shù)改造和品改型之，物耗減少，從使本降低××萬(wàn)元。 3．外協(xié)加件一律改為加，增利×萬(wàn)元。 4．營(yíng)業(yè)外收入增加×萬(wàn)元。 以上4項(xiàng)共比上增利××萬(wàn)元?？鄢蜾N量增、稅率提構(gòu)的稅金增加和原材料價(jià)格調(diào)整、煤運(yùn)費(fèi)提價(jià)、各補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)提減利因素××萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)××萬(wàn)元。 三、本費(fèi)狀況 ××××全商品總本為××萬(wàn)元，比品本為××萬(wàn)元，按上平均單位本計(jì)算為××萬(wàn)元，降××％。 四、固資與流資的增減狀況 1．固資 末企業(yè)固資原值××萬(wàn)元，凈值為××萬(wàn)元。百元固資（原值）利潤(rùn)率為××％；百元固資（原值）利稅率為××％。均比上較。 2．流資 本公司流資末占額為××萬(wàn)元，比初（××萬(wàn)元）增加××萬(wàn)元。周轉(zhuǎn)天數(shù)為××天，比上（××天）加快××天，比原計(jì)劃的××天××天。但從總體上看，資金占、周轉(zhuǎn)期長(zhǎng)的狀況，仍未很好解決。 五、其他需要明的問(wèn)題 ××××企業(yè)濟(jì)效益雖好上，但公司去遺留的滯銷積壓品的問(wèn)題，并未徹底解決，清倉(cāng)壓庫(kù)以，必將抵消一利潤(rùn)。由這虧損尚不列入決算，故本決算中，不包括這筆數(shù)字。 ××公司 ×××××月×日 財(cái)務(wù)決算報(bào)告范文（二）： 董事: 根據(jù)一來(lái)公司營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況，結(jié)合公司合并報(bào)表數(shù)據(jù)，編制了2020財(cái)務(wù)決算報(bào)告，現(xiàn)公司財(cái)務(wù)運(yùn)狀況，2020財(cái)務(wù)決算報(bào)告。 一、基本財(cái)務(wù)狀況 公司2020財(cái)務(wù)決算計(jì)報(bào)表，中審國(guó)際計(jì)師事務(wù)有限職責(zé)公司審計(jì)驗(yàn)證，具中審國(guó)際審字（2020）01020205號(hào)標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，合并計(jì)報(bào)表反映的要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)： （一）財(cái)務(wù)狀況： 1、資結(jié)構(gòu) 單位：萬(wàn)元 2020末余額比重2020末余額比重比變幅 總資123，327。69100。00%107，958。79100。00%14。24% 流資69，746。3156。55%64，683。7059。92%7。83% 非流資53，581。3843。45%43，275。0940。08%23。82% 流資比上期增加5，062。61萬(wàn)元，增長(zhǎng)幅為7。83%。要為應(yīng)收票據(jù)比上期增加7，349。13萬(wàn)元，增長(zhǎng)幅為188。34%致，報(bào)告期內(nèi)應(yīng)收票據(jù)占流資的比重為16。31%，與096。03%相比增長(zhǎng)10。28%，由公司本收取銷商以承兌匯票式支付貨款較上增加，且收取的承兌匯票期限基本均為6個(gè)月，轉(zhuǎn)背書(shū)較困難，因此末應(yīng)收票據(jù)余額較大。其他要流資：1）應(yīng)收賬款與上期相比增長(zhǎng)46。52%，要為公司擴(kuò)大房程業(yè)務(wù)，此類業(yè)務(wù)均為貨1至3個(gè)月內(nèi)結(jié)算貨款，新增房應(yīng)收款較上增加1，220萬(wàn)元，其余應(yīng)收賬款的增加要是為擴(kuò)大銷售增加銷商的臨時(shí)授信致。 2）存貨與上期相比增加3，917。16萬(wàn)元，增幅達(dá)43。19%，要為2020春節(jié)放假較早，為節(jié)前備貨導(dǎo)致2020末品和物料庫(kù)存增加。3）其他流資較初余額減少580。49萬(wàn)元，減幅達(dá)76。58%，要是2020末待攤廣告投放費(fèi)減少致。非流資較上末增加10，306。29萬(wàn)元，增長(zhǎng)幅為23。82%，要布在長(zhǎng)期股權(quán)投資、固資及長(zhǎng)期盼攤費(fèi)的增長(zhǎng)上。1）長(zhǎng)期股權(quán)投資較上末增加2，703。21萬(wàn)元，增幅為3，292。92%，要為控股子公司廣東德乾投資管有限公司外股權(quán)投資增加致，新增投資象為中山聯(lián)第一期股權(quán)投資中心（有限合伙）、江蘇博士機(jī)械股份有限公司、中山厚福應(yīng)技術(shù)有限公司，投資金額別為500萬(wàn)元、1529。55萬(wàn)元、630萬(wàn)元；另報(bào)告期內(nèi)母公司中山市達(dá)倫貿(mào)有限公司追加投資40萬(wàn)元。2）固資凈額與上期相比增加21。81%，要因報(bào)告期內(nèi)公司投資5，736。66萬(wàn)元新建廠房，租賃給控股子公司中山市華帝集廚房有限公司使。3）長(zhǎng)期盼攤費(fèi)較上末增加36。33%，由購(gòu)置模具增加致。 2、債務(wù)結(jié)構(gòu) 單位：萬(wàn)元 2020末余額比重2020末余額比重比變幅 總負(fù)債67，376。51100。00%60，093。91100。00%12。12% 流負(fù)債66，951。4934%59，578。8814%12。37% 非流負(fù)債425。030。66%515。030。86%-17。47% 2020負(fù)債總額為67，376。51萬(wàn)元，資負(fù)債率為54。63%，與上期55。66%相比降了1。03個(gè)百點(diǎn)。流負(fù)債較上期增加7，372。61萬(wàn)元，其中變幅較大的要為：1）短期借款與上期相比增加1，000萬(wàn)元，增幅達(dá)33。33%，要為補(bǔ)充營(yíng)活現(xiàn)金流增加貸款致。2）應(yīng)付票據(jù)與上期相比減少4，571。81萬(wàn)元，減幅達(dá)36。10%，要是報(bào)告期內(nèi)公司透將以承兌匯票支付采購(gòu)款式改為直接支付現(xiàn)金式，從一步降低采購(gòu)單價(jià)，本期使承兌匯票結(jié)算式支付采購(gòu)貨款占總采購(gòu)額的比重較上期降14。91個(gè)百點(diǎn)。3）應(yīng)付帳款與上期相比增加8，213。25萬(wàn)元，增幅達(dá)42。02%，要為付款周期內(nèi)采購(gòu)量較上期增長(zhǎng)致。4）應(yīng)付職薪酬較上期增長(zhǎng)880。85萬(wàn)元，增幅達(dá)68。79%，要為管激勵(lì)金額超上期達(dá)222。89萬(wàn)元；另公司及控股子公司預(yù)提管層獎(jiǎng)勵(lì)金額較上增加致。非流負(fù)債在負(fù)債結(jié)構(gòu)中占比0。66%，較上占比減少0。3個(gè)百點(diǎn)，要為公司將2020收“太陽(yáng)燃?xì)饴?lián)合供熱設(shè)備技術(shù)改造”項(xiàng)目財(cái)政補(bǔ)助資金500萬(wàn)元，5轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入，本轉(zhuǎn)入100萬(wàn)元，累計(jì)已轉(zhuǎn)入450萬(wàn)元。 3、股東權(quán)益（不包括少數(shù)股東權(quán)益） 單位：萬(wàn)元 2020末余額比重2020末余額比重比變幅 歸屬母公司股 54，210。37100。00%47，026。40100。00%15。28% 東權(quán)益合計(jì) 股本22，330。3141。19%22，330。3147。48%- 資本公積6，565。4112。11%6，565。4113。96%- 盈余公積6，330。9411。68%4，842。5210。30%30。74% 未配利潤(rùn)18，983。7135。02%13，288。1628。26%42。86% 2020末歸屬母公司股東權(quán)益總額為54，210。37萬(wàn)元，其中股本為22，330。31萬(wàn)元，資本公積為6，565。41萬(wàn)元，較初未變。盈余公積和未配利潤(rùn)別增加1，488。42萬(wàn)元、5，695。55萬(wàn)元，要是公司2020實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)計(jì)提盈余公積，時(shí)根據(jù)2020股東大決議，以2020末總股本223，303，080股為基數(shù)，向全體股東每10股派3元人幣現(xiàn)金（含稅）。 （二）營(yíng)業(yè)績(jī)： 1、營(yíng)業(yè)狀況 單位：萬(wàn)元 20202020增減幅 營(yíng)業(yè)收入203，868。40163，584。3724。63% 營(yíng)業(yè)本135，561。25105，743。8728。20% 營(yíng)業(yè)稅金及附加1，157。63947。9722。12% 2020營(yíng)業(yè)收入與上期相比增加24。63%，雖然受整體市場(chǎng)環(huán)境變影響，房調(diào)控、中小企業(yè)融資信貸萎縮宏觀政策整體裝業(yè)負(fù)影響，公司仍在持續(xù)現(xiàn)有渠道鞏固展中不斷拓展鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)市場(chǎng)，本展直供客戶62、新建專賣(mài)店330，并在網(wǎng)絡(luò)子商務(wù)平臺(tái)、房直營(yíng)平臺(tái)新渠道開(kāi)與運(yùn)營(yíng)中取較好績(jī)，使?fàn)I業(yè)收入持續(xù)了較的增長(zhǎng)。營(yíng)業(yè)本與上期相比增加28。20%，營(yíng)業(yè)本增加幅大營(yíng)業(yè)收入增加幅，公司品綜合毛利率降了1。85個(gè)百點(diǎn)致。要原因?yàn)槠吩牧喜粩嗌仙?，尤其是上半銅金屬價(jià)格不斷走，導(dǎo)致本降低較為困難。其中要品灶具的毛利率降8。27個(gè)百點(diǎn)，抽油煙機(jī)的毛利率上升3。35個(gè)百點(diǎn)，熱器的毛利率降3。23個(gè)百點(diǎn)，灶具、煙機(jī)毛利率變，是由本開(kāi)展了一系列買(mǎi)煙機(jī)送灶具、買(mǎi)煙機(jī)送灶具再送熱器的促銷活，從使灶具、熱器帳毛利率較上期減少，且整體受市場(chǎng)低迷狀況影響，透上述促銷活保證銷售規(guī)模增長(zhǎng)的時(shí)，影響了整體毛利率的提升。 2、期間費(fèi) 單位：萬(wàn)元 20202020增減幅 銷售費(fèi)37，114。7932，698。6413。51% 管費(fèi)15，580。7911，749。0732。61% 財(cái)務(wù)費(fèi)-388。30113。84-441。10% 2020期間費(fèi)總額為52，300。50萬(wàn)元，與上期的44，561。54萬(wàn)元相比增加7，738。96萬(wàn)元，增長(zhǎng)17。37%。要原因是管費(fèi)、銷售費(fèi)增長(zhǎng)致。報(bào)告期內(nèi)，銷售費(fèi)與上期相比增加13。51%。銷售費(fèi)占營(yíng)業(yè)收入的比重18。21%，比上期降1。78個(gè)百點(diǎn)，要為公司銷售額增長(zhǎng)，營(yíng)銷費(fèi)投入規(guī)模效益不斷體現(xiàn)，且公司廣告類營(yíng)銷費(fèi)投入較為審慎，嚴(yán)格控制費(fèi)預(yù)算，從使銷售費(fèi)占營(yíng)業(yè)收入的比重比上期有降。管費(fèi)總額與上相比上升32。61%，管費(fèi)占營(yíng)業(yè)收入的比例為7。64%，與上期占比上升了0。46百點(diǎn)，要原因?yàn)楣苜M(fèi)中新品開(kāi)費(fèi)增長(zhǎng)15。46%、資隨人員增加及市場(chǎng)平均資上漲增83。42%。財(cái)務(wù)費(fèi)與上期相比降502。14萬(wàn)元，降幅達(dá)441。10%，要是公司2020利短期資金周轉(zhuǎn)冗余開(kāi)展銀財(cái)，獲財(cái)收益達(dá)367。13萬(wàn)元，較上期增加269。20萬(wàn)元。 3、資減值損失 2020資減值損失為-531。61萬(wàn)元，較上期191。55萬(wàn)元降377。53%，要為存貨跌價(jià)準(zhǔn)備較上期轉(zhuǎn)回增加555。64萬(wàn)元，因?yàn)?020小火炬剩余相關(guān)物料全額計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，2020處庫(kù)存導(dǎo)致轉(zhuǎn)回存貨跌價(jià)準(zhǔn)備742。30萬(wàn)元，較上轉(zhuǎn)回?cái)?shù)增加致。 4、盈利平 單位：萬(wàn)元 20202020增減幅（％） 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)15，271。6712，143。5825。76% 利潤(rùn)總額16，766。6614，845。8212。94% 歸屬母公司股東的凈 13，883。0612，147。1114。29% 利潤(rùn) 報(bào)告期內(nèi)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)、利潤(rùn)總額和歸屬上市公司股東的凈利潤(rùn)比別增長(zhǎng)25。76%、12。94%、14。29%，扣除上售土及廠房的收益2，042。28萬(wàn)元影響，2020利潤(rùn)總額和歸屬上市公司股東的凈利潤(rùn)比增長(zhǎng)30。95%、33。53%。要原因：一是報(bào)告期內(nèi)公司銷售收入持續(xù)增長(zhǎng)導(dǎo)致銷售毛利額增長(zhǎng)，營(yíng)業(yè)費(fèi)的控制及加快資金周轉(zhuǎn)、利資金冗余增值使整個(gè)報(bào)告期內(nèi)期間費(fèi)率比降1。59個(gè)百點(diǎn)；二持續(xù)推精益項(xiàng)目，重整資優(yōu)，合控制庫(kù)存及提升庫(kù)存周轉(zhuǎn)率，杜絕積壓庫(kù)存降低慢庫(kù)存，并積壓品及時(shí)處，使資減值損失較上降377。53%。