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問(wèn)題已解決
你好老師，上個(gè)月我們對(duì)方給我們開(kāi)具了2張發(fā)票，我們公司已經(jīng)勾選了，對(duì)方公司這兩張發(fā)票當(dāng)月已經(jīng)作廢了并當(dāng)月開(kāi)具了新的發(fā)票出來(lái)。作廢的那兩張發(fā)票我是不是要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出呢？賬上我不需要做任何賬，只是報(bào)稅的時(shí)候做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出就行
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對(duì)的，已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
01/23 13:22
玲老師 
01/23 13:22
做賬咱是紅沖就行。報(bào)表上轉(zhuǎn)出來(lái)就行。
84785006 
01/23 13:24
賬上我是附的正確的發(fā)票號(hào)，但是我勾選抵扣的時(shí)候，勾選成作廢的那張發(fā)票號(hào)了。賬上我是不是不動(dòng)就行，也不需要多做一筆進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的分錄。只需要報(bào)稅的時(shí)候，把進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出就可以
84785006
01/23 13:25
這樣報(bào)表上進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出1000，進(jìn)項(xiàng)稅再多勾選上之前做的賬的進(jìn)項(xiàng)1000，一負(fù)一正
玲老師
01/23 13:27
已經(jīng)作廢的那張發(fā)票，你勾選要是抵扣了要做轉(zhuǎn)出來(lái)。
然后再重新勾選正確發(fā)票的那張。
然后你做賬，他作廢的那張發(fā)票要是不是同一個(gè)月的，你也要正常做賬回來(lái)正確的發(fā)票和負(fù)數(shù)發(fā)票再做分錄。
玲老師
01/23 13:27
分錄就是一正一副這樣的。
84785006
01/23 13:29
都是在12月份開(kāi)的發(fā)票，作廢，重新開(kāi)具。我入賬的時(shí)候，我是按照正確的發(fā)票來(lái)入賬的，但是我抵扣的時(shí)候，有兩張發(fā)票我選錯(cuò)了號(hào)碼，錯(cuò)把那張作廢的勾選了。這樣怎么做賬？
玲老師
01/23 13:32
咱勾選上了咱就正常做賬記錄進(jìn)項(xiàng)，然后咱再轉(zhuǎn)出來(lái)再做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的分錄。
84785006
01/23 13:33
那怎么做賬？
84785006
01/23 13:34
之前有5張發(fā)票，其中有2張發(fā)票勾選錯(cuò)了號(hào)碼。5張發(fā)票金額是50萬(wàn)，我全額沖銷(xiāo)嗎
玲老師
01/23 13:35
錯(cuò)誤的，你說(shuō)他是直接作廢了還是開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票了？
84785006
01/23 13:37
對(duì)方是開(kāi)的電子專(zhuān)票，當(dāng)天開(kāi)具的當(dāng)天沖紅的。但是我當(dāng)時(shí)報(bào)稅的時(shí)候，我還能勾選，我就勾選錯(cuò)了號(hào)碼。我這邊怎么做賬
玲老師
01/23 13:40
那咱就是正數(shù)發(fā)票時(shí)正常做賬進(jìn)項(xiàng)也體現(xiàn)出來(lái)。
他紅沖時(shí)付出發(fā)票給你?，F(xiàn)在做原來(lái)一樣的分錄金額用復(fù)數(shù)
收到正確發(fā)票再做正確的發(fā)分錄進(jìn)項(xiàng)正常勾選抵扣。
最后一步就是把前面那個(gè)錯(cuò)誤勾選的填寫(xiě)報(bào)表轉(zhuǎn)出來(lái)。
84785006
01/23 13:42
老師，你說(shuō)的不對(duì)。對(duì)方是當(dāng)天開(kāi)具的發(fā)票，當(dāng)天紅沖的，給我的事正常的發(fā)票，我是在勾選的時(shí)候，勾選錯(cuò)了號(hào)碼。這樣賬上做的事正確的分錄，附的也是正確的原始憑證附件，這樣賬上就不應(yīng)該體現(xiàn)要轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅的分錄，只在報(bào)表上填上就行
玲老師
01/23 13:45
你要想簡(jiǎn)單處理就做一個(gè)正確的分錄就行。然后錯(cuò)誤那個(gè)勾選轉(zhuǎn)出來(lái)就行，然后勾選正確的。
我給你按的是正規(guī)的處理說(shuō)的。
84785006
01/23 13:57
我們是收到5張50萬(wàn)的發(fā)票，做賬的時(shí)候：借xx費(fèi)用50萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅5千，貸應(yīng)付xx50.5萬(wàn)。勾選的時(shí)候這張發(fā)票其中有張勾選錯(cuò)了號(hào)碼，稅額一共是2000。我這個(gè)月需要全額沖銷(xiāo)嗎？借xx費(fèi)用-50萬(wàn),進(jìn)項(xiàng)稅-5000，貸應(yīng)付-50.5萬(wàn)。那還怎么做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的分錄？
玲老師
01/23 13:59
你要是紅沖了就沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的科目。那個(gè)復(fù)數(shù)的進(jìn)項(xiàng)就相當(dāng)于進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。然后咱增值稅表二填寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
84785006
01/23 14:01
老師，那我正確的做賬分錄應(yīng)該怎么做呢？
玲老師
01/23 14:02
你好 你上面說(shuō)的就是正確的? ?
84785006
01/23 14:03
我覺(jué)得不應(yīng)該是這樣做，為什么不直接做那2000的轉(zhuǎn)出額呢？還要在紅沖原有的分錄，但是原有的分錄有3000已經(jīng)抵扣了
玲老師
01/23 14:06
因?yàn)樵凼秦?fù)數(shù)發(fā)票啊，所以直接紅沖就對(duì)了。
咱要是說(shuō)福利費(fèi)咱不允許抵扣抵扣了咱用進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出這樣就行了。
玲老師
01/23 14:06
因?yàn)樵圻@個(gè)是存在負(fù)數(shù)發(fā)票的。
84785006
01/23 14:07
老師，對(duì)方是當(dāng)天開(kāi)具的，當(dāng)天就已經(jīng)紅沖了，并沒(méi)有給我負(fù)數(shù)發(fā)票
玲老師
01/23 14:09
那你就不做負(fù)數(shù)了就做一筆正數(shù)就行了。咱們最終取得一個(gè)正確發(fā)票就行。然后咱申報(bào)系統(tǒng)里把抵扣的進(jìn)項(xiàng)再轉(zhuǎn)出來(lái)。
玲老師
01/23 14:09
最終再按照正確的發(fā)票再勾選再抵扣。
玲老師
01/23 14:09
這樣你把賬上的進(jìn)項(xiàng)和成本費(fèi)用按照正確發(fā)票正確數(shù)據(jù)錄入就可以了。
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