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裝卸服務(wù)服務(wù)公司，員工工資，分錄，
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1．按考勤或產(chǎn)量統(tǒng)計表計提工資
借：勞務(wù)成本-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
2.計提公司承擔(dān)部分社保公積金
借：管理費用-各項社保，公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬-各項社保，公積金（企業(yè)部分）
3.發(fā)放工資時扣社保和個稅
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)付款—各項社保，公積金（個人部分）
???? 應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款
4上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——各項社保，公積金（企業(yè)部分）
????? 其他應(yīng)付款—社保，公積金（個人部分）
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
5上交個人所得稅
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款
2024 01/23 10:33
84784961 
2024 01/23 10:33
可以直接計入主營成本嗎
家權(quán)老師 
2024 01/23 10:36
當月已經(jīng)開票結(jié)算?？梢灾苯佑嬋氤杀?/div>
84784961
2024 01/23 10:38
臨時工沒有開票。
84784961
2024 01/23 10:39
沒有開票和買社保
家權(quán)老師
2024 01/23 10:43
我說的是你對外接項目的時候，結(jié)算了款項才能做成本，不然收入和成本不匹配
84784961
2024 01/23 10:44
每個月都有收入大概四五十萬的樣子。
家權(quán)老師
2024 01/23 10:48
按我說的收入跟成本匹配的原則處理
84784961
2024 01/23 10:49
收入與成本匹配原則按比例計入主營業(yè)務(wù)成本。這個沒辦法比例呀←_←
家權(quán)老師
2024 01/23 10:51
我只是建議哈，這個自行決定成本核算方式
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