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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
年末了增值稅科目余額這些數(shù)字，怎么把這些數(shù)字做平，具體會(huì)計(jì)分錄列一下，帶上數(shù)字
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借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)495770.26
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅3344385.7。
01/19 10:51
郭老師 
01/19 10:52
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出9103.55
郭老師
01/19 10:52
然后你看一下做完了轉(zhuǎn)出未交增值稅，借方余額還是貸方余額，你是不未交增值稅也有余額。
84785009 
01/19 10:54
12月末未交的增值稅沒(méi)有余額，還有留抵的27791.74元
郭老師
01/19 10:55
那你看一下你的轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額是不是你留底的這個(gè)金額就可以了。
84785009
01/19 11:00
不是這個(gè)數(shù)字，都搞暈掉了
郭老師
01/19 11:01
你好，如果不是的話，你每個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)銷(xiāo)項(xiàng)和你賬上的申報(bào)表里面的都是一模一樣的嗎？你去查一下每個(gè)月的。
84785009
01/19 11:01
一樣的，累計(jì)數(shù)也是一樣的，
郭老師
01/19 11:02
你好，截圖你的申報(bào)表看一下，
要12月份的
84785009
01/19 11:05
您看一下
84785009
01/19 11:05
是不是一樣的
郭老師
01/19 11:06
對(duì)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出申報(bào)表里面是443。
84785009
01/19 11:07
嗯 本年的是這個(gè)數(shù)，其他的都是以前年度的
郭老師
01/19 11:09
那你看一下你轉(zhuǎn)出未交增值稅，這個(gè)是不是也是以前年度的。
84785009
01/19 11:09
是的 所以我要怎么給做平
郭老師
01/19 11:12
你好，差額放到利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)或者是營(yíng)業(yè)外收支。
84785009
01/19 11:25
按照這個(gè)數(shù)字，還有留底的，您幫我做一下完整的會(huì)計(jì)的分錄哦，我暈掉了，還是不平
郭老師
01/19 11:31
轉(zhuǎn)出未交增值稅，現(xiàn)在余額是多少？
84785009
01/19 11:32
我看一下，是貸方-2887505.39
郭老師
01/19 11:35
最后的余額是這些嗎？其他的明細(xì)都平了，我給你上面做了之后，余額是這些，如果是的話，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅。然后這個(gè)金額就是2887505.39-27791.74
84785009
01/19 11:39
嗯嗯 好的 我看一下
郭老師
01/19 11:40
可以的，可以看一下的。
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