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實(shí)務(wù)
問題已解決
找郭老師，以前年度，財務(wù)把往來款做做成營業(yè)外收入和資本公積，我現(xiàn)在先把營業(yè)外收入和資本公積，用以前年度損益調(diào)整，，再把tiao成往來款，是這樣嗎？
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不是的，資本公積不管是跨年，當(dāng)年一樣都是做相反的分錄就可以的，你錢沒有退回來，直接調(diào)整其他應(yīng)付款，借資本公積貸其他應(yīng)付款，這個理解吧，然后跨年了以前前年度損益調(diào)整代替的是營業(yè)外的收入科目二，借以前年度損益調(diào)整待期才行付款。
2024 01/17 11:08
郭老師 
2024 01/17 11:09
之前做錯的是借銀行存款貸資本公積，
正確的是借銀行存款貸其他應(yīng)付款，
那你錯誤的修改紅沖借資本公積貸銀行存款，
借銀行存款貸其他應(yīng)付款合并起來不就是借資本公積貸其他應(yīng)付款？
84784953 
2024 01/17 11:14
對的，明白了
84784953
2024 01/17 11:15
那營業(yè)外收入這塊怎么處理呢
郭老師
2024 01/17 11:18
那營業(yè)外收入跨年了，不能做營業(yè)外收入，借利潤以前年度損益調(diào)整，貸其他應(yīng)付款，和上面類似不就行了？
84784953
2024 01/17 11:21
明白了，謝謝老師
郭老師
2024 01/17 11:23
不用客氣，工作愉快。
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