00:10:00
問題已解決
老師您好。本月收入5萬，已用專票抵扣增值稅。那這筆收入如何做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好，借：銀行存款，5萬元，貸：主營業(yè)務收入，5/（1+增值稅率）萬元，應交稅費應交增值稅銷項，5*增值稅率/（1+增值稅率）萬元。
2024 01/15 20:00
84785029 
2024 01/15 20:06
那老師這筆增值稅抵扣了，一分錢不用交，也是這么做分錄嗎？
王雁鳴老師 
2024 01/15 20:06
同學你好，是的，也是這樣做分錄的。
84785029
2024 01/15 20:07
那老師，抵扣的增值稅應該要在哪里 顯示呢？
84785029
2024 01/15 20:08
用其他專票抵扣完了
王雁鳴老師
2024 01/15 20:09
同學你好，抵扣的增值稅，借：庫存商品等科目，應交稅費-應交增值稅-進項，貸：銀行存款等科目。在應交稅費-應交增值稅-進項，顯示。
84785029
2024 01/15 20:13
老師，比如說認證完的專票，抵扣后，還有100的稅額，這個需要做賬嗎？分錄怎么做呢？
王雁鳴老師
2024 01/15 20:15
同學你好，可以做賬，可以不做賬，最好做賬處理。借：應交稅費-應交增值稅-銷項，應交稅費-應交增值稅-轉出未繳增值稅，貸：應交稅費-應交增值稅-進項。
84785029
2024 01/15 20:15
上一筆的庫存商品，是含稅還是不含稅的呢？
王雁鳴老師
2024 01/15 20:15
同學你好，是不含稅的。
84785029
2024 01/15 20:16
也就是說，把我同于抵扣的那張專票，寫它的不含稅金額？ 然后這張專票就用在了這個月里面了
84785029
2024 01/15 20:17
也就是說，把我用于抵扣的那張專票，寫它的不含稅金額？ 然后這張專票就用在了這個月里面了
王雁鳴老師
2024 01/15 20:18
同學你好，是的，你理解正確。
閱讀 145
描述你的問題，直接向老師提問
77
意見反饋
