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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好，固定資產(chǎn)一次性扣除后，稅務(wù)得財(cái)務(wù)報(bào)表怎么填寫呢
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您好，你說(shuō)是申報(bào)表嗎
2024 01/12 20:04
84784998 
2024 01/12 20:04
不是的，財(cái)務(wù)報(bào)表
小鎖老師 
2024 01/12 20:05
您好，這個(gè)的話，財(cái)務(wù)報(bào)表不是一次性扣除的，這個(gè)的
84784998
2024 01/12 20:09
會(huì)計(jì)不一次性扣除，稅務(wù)一次性扣除呀
小鎖老師
2024 01/12 20:10
嗯對(duì)稅法一次性扣除，但是這個(gè)不再財(cái)務(wù)報(bào)表體現(xiàn)的
84784998
2024 01/12 20:11
那我們申報(bào)的時(shí)候怎么找平財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅報(bào)表之前的關(guān)系呢
小鎖老師
2024 01/12 20:12
那個(gè)是永久性差異，也不需要做遞延所得稅的
84784998
2024 01/12 20:13
如果企業(yè)所得稅報(bào)表根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表填報(bào)的話，就會(huì)又扣了一次固定資產(chǎn)折舊，這部分怎么調(diào)回去呢
小鎖老師
2024 01/12 20:14
啥意思？你看啊，財(cái)務(wù)報(bào)表，是沒有扣除的，是按照正常折舊的，而申報(bào)表是，按照財(cái)務(wù)報(bào)表的剩余部分，一次性扣除的
84784998
2024 01/12 20:20
就比如說(shuō)，企業(yè)所得稅季報(bào)表不是根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)表填寫的嗎，但是現(xiàn)在兩者不一致了，我的企業(yè)所得稅季報(bào)表要怎么填寫呢
84784998
2024 01/12 20:21
不是一次性扣除年度，是一次性扣除的第二年
小鎖老師
2024 01/12 20:25
如果是第二年的話，財(cái)務(wù)報(bào)表，正常折舊，然后所得申報(bào)表，是年度納稅的時(shí)候，調(diào)增就可以
84784998
2024 01/12 20:26
昂，明白了，謝謝老師，感謝感謝
小鎖老師
2024 01/12 20:28
不客氣的，祝您開心
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