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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，2023年沒計(jì)提，賬務(wù)怎么處理
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你好，具體是什么沒有計(jì)提呢？?
01/12 13:20
84785028 
01/12 13:22
老師，我今天把2023第四季度賬做完了也申報(bào)了，現(xiàn)在進(jìn)系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)又跳出來一個(gè)2023和2024的大病醫(yī)療申報(bào)，這個(gè)可能是系統(tǒng)原因滯后導(dǎo)致的，請(qǐng)問還需要返結(jié)賬更正申報(bào)嗎
鄒老師 
01/12 13:24
請(qǐng)看你前后描述（完全不相干），具體是想問什么呢
84785028
01/12 13:26
對(duì)啊，如果需要在2023年計(jì)提，不就要更正申報(bào)，我就是這個(gè)意思
鄒老師
01/12 13:26
你好，沒有計(jì)提，就補(bǔ)做計(jì)提分錄就好了
借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)付職工薪酬
84785028
01/12 13:28
老師，我們用的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，我的意思是這筆費(fèi)用屬于2023年的，但我現(xiàn)在已經(jīng)結(jié)賬了，能否不動(dòng)2023的賬了
鄒老師
01/12 13:28
你好，可以不動(dòng)2023的賬?，F(xiàn)在（2024年）補(bǔ)做計(jì)提分錄就好了?
84785028
01/12 13:32
老師，補(bǔ)做的分錄是不是借：管理費(fèi)用-社保費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi) ，那不就會(huì)動(dòng)了2024年1月分的損益對(duì)嗎
鄒老師
01/12 13:34
你好，不是。因?yàn)榭缒炅耍咒浭?借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)，貸：應(yīng)付職工薪酬
84785028
01/12 13:41
老師，這筆分錄也是計(jì)提的意思對(duì)嗎
鄒老師
01/12 13:42
你好，是的，是這樣的。
這樣計(jì)提，不影響24年1月份的利潤(rùn)表事項(xiàng)
84785028
01/12 13:47
老師，這們處理的話，這個(gè)金額比較小無所謂，如果大的話是不是要多交2023年的企業(yè)所得稅呀
鄒老師
01/12 13:48
你好，這個(gè)補(bǔ)計(jì)提的金額，是可以在2023年匯算清繳的時(shí)候扣除的?
84785028
01/12 13:49
老師，那也就是說調(diào)表不調(diào)賬對(duì)嗎
鄒老師
01/12 13:49
你好，是的，是這樣的
84785028
01/12 13:52
老師，像這種情況，在實(shí)際工作中是不是還得要做的備查賬，不然容易忘記啊
鄒老師
01/12 13:53
你好，你如果擔(dān)心容易忘記，可以做個(gè)備查登記?
84785028
01/12 14:03
明白了，謝謝老師。
鄒老師
01/12 14:03
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利?
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