00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)當(dāng)時(shí)暫估時(shí)，借：庫(kù)存商品A10萬(wàn)，貸：應(yīng)付賬款-暫估10萬(wàn)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn)，貸：庫(kù)存商品- A10萬(wàn)，現(xiàn)在開(kāi)票是B產(chǎn)品1萬(wàn)，怎么沖暫估？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，沒(méi)有跨年的話，直接把之前的暫估分錄紅沖。然后寫正確的分錄
2024 01/09 20:32
84785038 
2024 01/09 20:37
暫估的A庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)完了，紅沖的話借：應(yīng)付賬款-暫估1萬(wàn)，貸：庫(kù)存商品A1萬(wàn)，A庫(kù)存為負(fù)數(shù)了，是不是還要做個(gè)成本結(jié)轉(zhuǎn)的沖回？借：庫(kù)存商品A1萬(wàn)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本1萬(wàn)？
小小霞老師 
2024 01/09 20:38
是的呢，成本需要沖回
84785038
2024 01/09 20:46
然后再做發(fā)票：借：庫(kù)存商品B 8849.55，借：增值稅1150.45，貸：應(yīng)付賬款，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品B10000？
84785038
2024 01/09 20:47
庫(kù)存商品A沖回時(shí)，沖1萬(wàn)，還是8849.55？
小小霞老師
2024 01/09 20:47
是的呢，就是先沖暫估
84785038
2024 01/09 20:48
開(kāi)票進(jìn)來(lái)一萬(wàn)，庫(kù)存商品沖回1萬(wàn)？
小小霞老師
2024 01/09 20:49
沒(méi)有跨年的話，你在匯算清繳之前只能進(jìn)來(lái)1萬(wàn)元發(fā)票，就需要沖掉之前的10萬(wàn)元
84785038
2024 01/09 20:51
我在12月份進(jìn)來(lái)了1萬(wàn)，但是在5.31之前其他票會(huì)進(jìn)來(lái)，是不是12月不用全部沖回？
小小霞老師
2024 01/09 20:52
是的呢，如果在匯算清繳之前發(fā)票不來(lái)，就需要
84785038
2024 01/09 20:57
那我在2023.12月先沖回1萬(wàn)，2024.5.31之前不來(lái)，再在2024年做匯算清繳時(shí)調(diào)增就可以了是嗎？
小小霞老師
2024 01/09 20:57
是的呢，你的理解正確的呢
閱讀 361
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
574
意見(jiàn)反饋
