00:10:00
問題已解決
前期（2021/2022年）給人家公司做的維修工程，（一般納稅人）按簡易征收，開3%的專票給對方 那我開專票時 借:應(yīng)收帳款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅~銷項稅 這種做法對不對？ 簡易征收只是不能抵扣進(jìn)項稅，是吧？ 銷項稅還是銷項稅？不是計營業(yè)外收入吧？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，這個的話是簡易計稅能抵扣進(jìn)項稅，銷項的意思
2024 01/09 13:43
84784953 
2024 01/09 13:48
正常的建筑是9%的
我開了3%，只能算簡易計稅
我這個銷項稅不是做營業(yè)外收入吧？是全額交増值稅和附加稅吧？
小鎖老師 
2024 01/09 13:49
對的，是全額繳納附加稅，增值稅，不是營業(yè)外的
84784953
2024 01/09 13:53
前期交的所得稅，這個月退回怎么入帳？
小鎖老師
2024 01/09 13:53
借 銀行存款? 貸 所得稅費用
84784953
2024 01/09 14:00
不是借:銀行存款? 貸:應(yīng)交稅費~應(yīng)交所得稅嗎？
小鎖老師
2024 01/09 14:13
不，是所得稅費用的這個
84784953
2024 01/09 15:33
現(xiàn)在這公司幾乎不經(jīng)營了:
當(dāng)時本來要開小規(guī)模納稅人的，經(jīng)辦人錯開戶成一般納稅人了，所以就用了簡易計稅開票的，就2021 年年工程收入也就十幾萬，最近這2年一直0申報，但2021年時我計提印花稅只是按收入計提，材料沒有計提印花稅
現(xiàn)在想法把這公司注銷
要把材料補提印花稅嗎？
而且其實合同并不是簡易計稅
小鎖老師
2024 01/09 15:35
就算不簡易，這個合同，也需要補印花稅
84784953
2024 01/09 15:55
那就補在這個月申報。我想今年注銷的
小鎖老師
2024 01/09 15:55
嗯對是照顧個意思的了
閱讀 103
描述你的問題，直接向老師提問
1485
意見反饋
