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老師，次月只有預(yù)繳，申報(bào)時(shí)不用繳納，因?yàn)橛形吹挚弁甑念A(yù)繳，那這個(gè)月未交增值稅怎么沖減，比如次月我預(yù)繳5000，我就只會(huì)借應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅5000，銀行存款5000，那下月底結(jié)轉(zhuǎn)再把本月的未交增值稅和上月未交增值稅沖抵再重新結(jié)轉(zhuǎn)這樣嗎？

你好；可以的； 可以這樣考慮

好的，謝謝老師！預(yù)繳在次月，結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)還未預(yù)繳本月，只有預(yù)繳了上月，所以月末賬套結(jié)轉(zhuǎn)的本月增值稅和次月申報(bào)表申報(bào)的增值稅因?yàn)轭A(yù)繳是次月初，亂得我頭暈。

你好； 等著預(yù)繳后再去結(jié)轉(zhuǎn)； 你就記得在月末去吧你本月發(fā)生的銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅以及預(yù)繳稅費(fèi)和留抵進(jìn)項(xiàng)稅 一起結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅去； 看是否產(chǎn)生繳納或者留抵 和你申報(bào)表核對(duì)一致即可； 這樣思路很清晰的

我現(xiàn)在都是月底結(jié)轉(zhuǎn)了并且是結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)繳上月銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)又是本月，次月預(yù)繳完本月，月底結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)又是上月的預(yù)繳和本月的銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)，老師，您的意思是我這個(gè)開始，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)等下月預(yù)繳完時(shí)我再結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)月的，再去報(bào)增值稅嗎？那這樣銀行存款對(duì)賬單又和本月的明細(xì)對(duì)不上呀，和出納的也不在一個(gè)頻道了

月末結(jié)轉(zhuǎn)，你次月報(bào)稅核對(duì)金額，對(duì)的

老師，預(yù)繳是次月，您的意思沒有理解，預(yù)繳完支行的賬是借應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅，貸銀行存款，您的意思是我把次月的預(yù)繳增值稅結(jié)轉(zhuǎn)在本月嗎？那本月預(yù)繳上月的預(yù)繳在結(jié)轉(zhuǎn)至上月嗎？問題是不在同一個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)也不好結(jié)轉(zhuǎn)，除非預(yù)繳賬做在稅款所屬期，就是月末銀行對(duì)賬單又岔開了

比如1月繳納預(yù)交的稅費(fèi)，1月當(dāng)月去結(jié)轉(zhuǎn)，不是說1月繳納的去12月結(jié)轉(zhuǎn)哈

老師，電子稅務(wù)局當(dāng)月預(yù)繳不了當(dāng)月的，只能預(yù)繳上月的

你好；? 要看你什么業(yè)務(wù)哈； 比如 當(dāng)月稅務(wù)局代開是可以預(yù)交的? ；