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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們另一個(gè)公司是小規(guī)模的，也是做學(xué)校培訓(xùn)機(jī)收學(xué)生住宿費(fèi)，我們在2023年10月份收到住宿費(fèi)還沒開票出去，這是無票收入嗎？但是今年1月份對方要求我們開票給他
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，這個(gè)對方?jīng)]要求你們開票嗎？
01/08 16:39
84784970 
01/08 16:42
對方之前沒要求開票，1月份要求開票了
東老師 
01/08 16:42
那你一月份直接開票，沖減預(yù)收賬款就可以了
84784970
01/08 16:59
那我收到款就做借：銀行存款 貸預(yù)收賬款? ?開票出去做借：預(yù)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅
東老師
01/08 17:00
對，沒錯(cuò)了，這么多章就可以了
84784970
01/08 17:01
老師，那收到的30萬，在四季度里算無票收入咯
東老師
01/08 17:01
對，如果是對方不要發(fā)票，你可以按照未開票收入申報(bào)
84784970
01/08 17:04
對方要票，可是跨了一個(gè)年度，所以我不知道申報(bào)的時(shí)候咋申報(bào)
東老師
01/08 17:05
你這種情況沒必要申報(bào)未開票收入可以等開票的時(shí)候再申報(bào)
84784970
01/08 17:10
那就好，我這次申報(bào)的時(shí)候由于沒開票，我就做了0報(bào)
東老師
01/08 17:10
對，那就這么操作就可以了
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