00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
上年月末收到的專票，可以把憑證做到，24年1月份嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，可以，但得選在2023年12月把這個(gè)成本費(fèi)用計(jì)提了，24年1月份紅沖這個(gè)分錄，再按發(fā)票做分錄
2024 01/06 08:09
84784985 
2024 01/06 08:10
不計(jì)提這個(gè)成本可以嗎
廖君老師 
2024 01/06 08:12
您好，不可以的，跨年的成本費(fèi)用不能稅前扣除的，
84784985
2024 01/06 08:12
加上這個(gè)成本，增值稅就變?yōu)檫M(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)了
廖君老師
2024 01/06 08:12
原來這個(gè)原因呀，好解決。
先做到 借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，需要勾選的月份? 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額??
84784985
2024 01/06 08:14
這里待認(rèn)證稅額，年底需要結(jié)轉(zhuǎn)？還是就這樣掛著，轉(zhuǎn)下年？
廖君老師
2024 01/06 08:15
您好，是的，下年哪月需要哪月轉(zhuǎn)
84784985
2024 01/06 08:18
是問在明細(xì)賬頁里面，應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)科目的余額，年末是否需要結(jié)轉(zhuǎn)為零？
廖君老師
2024 01/06 08:22
您好，不用的，損益科目才需要結(jié)轉(zhuǎn)為0
84784985
2024 01/06 08:22
好的，謝謝！
廖君老師
2024 01/06 08:23
?親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！
閱讀 125
描述你的問題，直接向老師提問
368
意見反饋
