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銷售一批貨物如(1000米,其中500米有進項,500米沒進項,這筆帳怎么做
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速問速答你好,借庫存商品,貸銀行房款1000里,然后銷售出去,全部都結(jié)轉(zhuǎn)成本,其中的500不允許抵扣。
2024 01/04 14:38
84784962
2024 01/04 14:43
是這樣嗎?借:庫存商品 500
應(yīng)交稅費-進項稅額(500的13%)
庫存商品:500
貸:銀行存款 1000
郭老師
2024 01/04 14:44
對的,是的,是這么做的。
84784962
2024 01/04 14:44
銷售時結(jié)轉(zhuǎn):借:主營業(yè)務(wù)成本 1000貸:庫存商品1000
郭老師
2024 01/04 14:45
是的,對的,是這么做的。
84784962
2024 01/04 15:11
請問老師,在2022年12月暫估一批貨物1萬元,但是是說能開發(fā)票進來,后來由于某種原因沒開,今年我就要納稅調(diào)增,
之前做的是暫估:借:庫存商品 10000貸:應(yīng)付賬款 10000
郭老師
2024 01/04 15:13
結(jié)轉(zhuǎn)了成本嗎?結(jié)轉(zhuǎn)了的需要。
84784962
2024 01/04 15:14
當時也已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了,借:主營業(yè)務(wù)成本10000 貸:庫存商品 10000元
84784962
2024 01/04 15:14
后續(xù)已經(jīng)確認不會開發(fā)票了
郭老師
2024 01/04 15:15
你好,納稅調(diào)增就可以的。
84784962
2024 01/04 15:17
請問是這樣納稅調(diào)增的嗎?借:以前年度損益 10000元,貸:庫存商品-暫估 10000元
郭老師
2024 01/04 15:18
賬上不用做處理的。你這個實際有業(yè)務(wù)的嗎。
郭老師
2024 01/04 15:18
只要不是虛增的,實際有購入的,不用賬務(wù)處理。
84784962
2024 01/04 15:20
有實際業(yè)務(wù),但是我一直在暫估在賬上,但是詢問了對方,不會開具發(fā)票 這筆帳我要怎么調(diào)增呢
郭老師
2024 01/04 15:22
你好,那你這個錢支付嗎?支付的時候借應(yīng)付賬款暫估貸銀行存款。
84784962
2024 01/04 15:23
也沒付款呢,應(yīng)付賬款也是暫估的
郭老師
2024 01/04 15:24
那以后付款了不就可以了。
郭老師
2024 01/04 15:24
沒有付款掛著就行。
84784962
2024 01/04 15:26
跨年了這筆暫估一直掛著嗎?
郭老師
2024 01/04 15:26
是的,對的,是這么做的。
84784962
2024 01/04 15:32
那請問后續(xù)如果不付款了,這筆帳我該怎么沖呢
郭老師
2024 01/04 15:34
借應(yīng)付賬款貸庫存商品,借庫存商品貸利潤分配未分配利潤。
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