00:10:00
問題已解決
本年虧損100萬，業(yè)務招待費超標10萬，借遞延資產(chǎn)90.*25%貸所得稅費用，還是100*25%啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
90算，因為業(yè)務招待費以后也不能扣除，不產(chǎn)生納稅差異
01/04 01:04
84785005 
01/04 01:07
虧損100萬按可抵扣暫時性所以借100萬*25%，業(yè)務招待費永久性為啥要100-10啊
雪兒老師 
01/04 01:15
因為虧損100萬以后是可以彌補的，只是暫時性稅會有差異。但是你匯算清繳之后業(yè)務招待費調(diào)增并且永久不得扣除你的稅前利潤就是-90了。
閱讀 156
描述你的問題，直接向老師提問
670
意見反饋
