00:10:00
問題已解決
23年繳納了22年9-11月緩繳得社保醫(yī)保部分，怎么賬務處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，當時緩交的時候，你該計提計提了嗎？
2024 01/03 15:04
84784982 
2024 01/03 15:04
去年沒有計提社保
東老師 
2024 01/03 15:05
那你交的那部分都是公司負擔的嗎？
84784982
2024 01/03 15:07
是職工醫(yī)療保險部分
東老師
2024 01/03 15:09
我的意思是你交了這部分保險以后還扣員工的嗎？
84784982
2024 01/03 15:10
沒扣，員工就正?？鄢绫：蟀l(fā)工資
84784982
2024 01/03 15:11
是這樣的
東老師
2024 01/03 15:11
支付的時候 借：應付職工薪酬-社保? ?其他應付款-社保? ?貸：銀行存款
84784982
2024 01/03 15:12
不用計提了嗎？
東老師
2024 01/03 15:13
這個按理來說應該是你們當時就應該計提的，只是沒有支付而已
84784982
2024 01/03 15:13
當時代賬公司沒做計提分錄
84784982
2024 01/03 15:14
現在怎么做？
東老師
2024 01/03 15:14
計提社保公司部分? 借：以前年度損益調整-社保? 貸：應付職工薪酬-社保? ? ? ? ? 個人部分? 借：應付職工薪酬-工資? 貸：其他應付款-社保? ? 支付的時候 借：應付職工薪酬-社保? ?其他應付款-社保? ?貸：銀行存款
84784982
2024 01/03 15:15
我們是小企業(yè)會計準則也用以前年度損益調整科目嗎？還是用利潤分配未分配利潤科目
東老師
2024 01/03 15:17
那就用利潤分配未分配利潤代替以前年度屬于調整就可以
84784982
2024 01/03 15:19
好的謝謝
東老師
2024 01/03 15:20
不客氣，幫忙給個五星好評，多謝，多謝！
閱讀 343
描述你的問題，直接向老師提問
350
意見反饋
