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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好，公司的車，轉(zhuǎn)賣給個(gè)人。請(qǐng)問怎么賬務(wù)處理。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
清理殘值
借：固定資產(chǎn)清理
????? 累計(jì)折舊
貸：固定資產(chǎn)
變賣
借：銀行存款
貸：固定資產(chǎn)清理
? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)(已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)按13%。未抵扣進(jìn)項(xiàng)按3%開票，減按2%申報(bào)，只能開普票。小規(guī)模今年是1%
結(jié)轉(zhuǎn)清理余額
借：營業(yè)外支出
貸：固定資產(chǎn)清理
或
借：固定資產(chǎn)清理
貸：營業(yè)外收入
2023 12/26 08:41
84784995 
2023 12/26 08:44
賣了5000給個(gè)人，稅咋算的？之前進(jìn)項(xiàng)是抵扣過的。 稅務(wù)系統(tǒng)沒這個(gè)發(fā)票，二手車行開的發(fā)票
家權(quán)老師 
2023 12/26 08:49
要交的增值稅就是5000/1.13*0.13
84784995
2023 12/26 08:49
謝謝老師，納稅申報(bào)的時(shí)候，填哪里
家權(quán)老師
2023 12/26 08:53
你們開的是二手車交易發(fā)票，就按未開票收入申報(bào)
84784995
2023 12/26 08:53
謝謝老師
家權(quán)老師
2023 12/26 08:56
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
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