00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
已交增值稅后期退回 怎么計(jì)提
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答 一般納稅人：稅務(wù)局讓做未開票收入 稅期繳納2w 2周期后會退回 怎么計(jì)提這個(gè)分錄 用什么科目
2023 12/20 09:56
家權(quán)老師 
2023 12/20 09:59
未開票收入
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入?-未開票
???????應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅?
補(bǔ)開發(fā)票
借：主營業(yè)務(wù)收入?-未開票
貸：主營業(yè)務(wù)收入?-開票
84785015 
2023 12/20 10:00
后期不會補(bǔ)開這個(gè)發(fā)票 這個(gè)稅款稅局會退回
家權(quán)老師
2023 12/20 10:00
那么退稅時(shí)沖這筆分錄就是
84785015
2023 12/20 10:02
而且稅局那邊說不能做轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)科目 轉(zhuǎn)出就是應(yīng)該交的 這個(gè)稅款是會退回來的
家權(quán)老師
2023 12/20 10:07
交稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：銀行存款
退稅做相反的分錄
閱讀 115
描述你的問題，直接向老師提問
92
意見反饋
