00:10:00
問題已解決
老師，請問一下，稅局在23年查到我們企業(yè)21，22年缺少砂石的發(fā)票，在23年里我們補代開了發(fā)票，現(xiàn)在怎么把21，22年的成本給沖掉，在23年把發(fā)票做進去呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 就是在23年補回了21，22年的成本發(fā)票，開的內容是砂石
2023 12/18 12:56
84785038 
2023 12/18 13:03
借:主營業(yè)務成本，貸:庫存現(xiàn)金
84785038
2023 12/18 13:04
購買材料的時候是借:庫存商品，貸:庫存現(xiàn)金
84785038
2023 12/18 13:05
然后結轉銷售成本:借主營業(yè)務成本，貸:庫存商品
84785038
2023 12/18 13:18
當時已經調過了匯算清繳申報表了，那就是可以不用調賬是嗎？那我這兩張發(fā)票不用再23年補上了是嗎？
易 老師 
2023 12/18 12:50
您好，您的具體情況是什么，有些什么項目數(shù)據(jù)嗎？
易 老師
2023 12/18 13:00
您之前的會計分錄是怎么做的？
易 老師
2023 12/18 13:08
沒有問題，調整以前年度的匯算清繳申報表就可以了，調整申報表相關項目得出應納稅所得額，叫調表不調賬。
易 老師
2023 12/18 13:08
如果都交了企業(yè)所得話可以做退稅申請
易 老師
2023 12/18 13:34
學員您好，是的，對的，放到以前年度的憑證后面就行
閱讀 318
描述你的問題，直接向老師提問
529
意見反饋
