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問題已解決
老師們我請教一下。你幫我看一下我的分錄有沒有問題，我的應交稅費始終為負數(shù)。實質我又沒有留底稅額
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學，你好，建議最好是用打字方式把實際問題復制下來哦，拍照方式在電腦端看不清楚哦
2023 12/13 16:37
84784950 
2023 12/13 16:41
好吧，銷項稅額，借方：138203.43，貸方：轉出未交增值稅138203.43，進項稅額，借方：轉出未交增值稅125022.85，貸方：應交增值稅進項稅額125022.85，最后我把進銷差額做了個分錄，借方：轉出未交增值稅13180.58，貸方：應交增值稅未交增值稅13180.58
王璐璐老師 
2023 12/13 16:44
同學，你好，看了您這邊的賬務處理，是沒有問題，應交增值稅-未交增值稅科目作為作為月末結賬的“垃圾桶科目”進銷差額確實是要進該科目的。
84784950
2023 12/13 16:51
然后月末銷售開票做的分錄，借方：應收賬款645466.6，貸方：主營業(yè)務收入574283.14，應交增值稅銷項71050.23，還有個現(xiàn)金收入：借方，現(xiàn)金收入674323.77，貸方：主營業(yè)務收入607182.98，應交增值稅進項稅額：69196.49
84784950
2023 12/13 16:52
這些都是系統(tǒng)自動生成的數(shù)據(jù)做的分錄
84784950
2023 12/13 16:53
做出來我的資產(chǎn)負債表里的應交稅費就是為負數(shù)還越來越大
王璐璐老師
2023 12/13 19:20
稍等，明天幫你仔細看看
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2023 12/14 09:06
以下數(shù)據(jù)是擁有系統(tǒng)自動生成的憑證，銷售開票數(shù)據(jù)分錄：借方：應收賬款：645466.6，貸方：主營業(yè)務收入569842.71，簡易征收收入：444.43銷項稅額71050.23，簡易計稅銷項稅額133.23
現(xiàn)金銷售出庫分錄：借方：現(xiàn)金674323.77，貸：主營業(yè)務收入546964.08，簡易計征收收入60218.9銷項稅額67389.89，簡易計稅1806.6
84784950
2023 12/14 09:07
老師空了幫我看看這樣的分錄有沒有問題，怎樣做才能試應交稅費為正
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