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老師，勞務(wù)派遣差額征稅公司，當(dāng)月工資下月發(fā)扣下月社保，所以開發(fā)票時扣除額寫的也是下月社保，要怎么做賬？
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你好，那你這個是當(dāng)月開的，當(dāng)月的收入嗎？
2023 12/09 15:02
84784967 
2023 12/09 20:17
是的，老師
郭老師 
2023 12/09 20:22
就像十二月份你扣除的是十二月份的社保
然后一月份發(fā)工資
扣除
借主營業(yè)務(wù)成本工資，社保
應(yīng)交稅費簡易計稅
貸應(yīng)付職工薪酬社保，工資
下個月借應(yīng)付職工薪酬工資
貸其他應(yīng)收款個人負擔(dān)的社保，
銀行存款
84784967
2023 12/09 21:52
我說錯了老師，開票是開在下月算的是下月的收入，幫我繞暈了
郭老師
2023 12/09 21:53
提前開了發(fā)票嗎
你得暫估的
借主營業(yè)務(wù)成本工資，社保
應(yīng)交稅費簡易計稅
貸應(yīng)付職工薪酬社保，工資
下個月工資表出來在調(diào)整
84784967
2023 12/10 08:51
就是比如我們12月算的是11月的工資，但是社?？鄣氖?2月份的社保，所以12月給別人開發(fā)票的時候扣除額工資是11月份的，扣除額社保公積金是12月份的，之前會計做賬就是簡單按有的原始單據(jù)做賬，比如做11月份的賬按11月份收款開票的金額確認收入，扣除部分也是按11月份實際支付的社保公積金工資計算增值稅抵扣，我感覺有點不對勁，因為這樣做賬賬上的增值稅和開票系統(tǒng)的就會存在差異，請老師賜教，我該怎么做賬上增值稅才能和開票系統(tǒng)對上
郭老師
2023 12/10 08:53
你這個月開的收入是1月份的
工資社保也是一月份就是了
這個不就可以了
收入和成本都在這個月做
是吧
下個月成本也就是工資表出來了，調(diào)整
如果和你發(fā)票的扣除額不一致，你得紅沖發(fā)票
郭老師
2023 12/10 08:54
支付還是看按實際的支付
二月份發(fā)工資才扣除你這個月發(fā)票上面的社保
84784967
2023 12/10 09:09
老師就是因為是12月發(fā)11月工資，所以收入開給合作公司發(fā)票也是12月才開，而開發(fā)票的時候發(fā)票上扣除額工資是按11月份的計算，扣除額社保按12月份計算，而之前會計做12月份的賬，是按12月開票時間開票金額確認收入，抵扣的也是抵扣部分也是按12月工資所屬期是12月社保抵扣計算增值稅，但其實發(fā)票上抵扣額不是12月份的公積金社保，而是1月份的公積金社保，所以發(fā)票增值稅才會和賬有差異。
84784967
2023 12/10 09:10
等著，老師我暈了等我理一下
郭老師
2023 12/10 09:15
借銀行
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費簡易計稅
計提1月份社保工資
借主營業(yè)務(wù)成本工資，社保
應(yīng)交稅費簡易計稅
貸應(yīng)付職工薪酬社保，工資
就做這個
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