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問(wèn)題已解決
老師好！一般納稅人11月收到的專票，已申報(bào)抵扣，12月退回，這種該怎么操作？增值稅申報(bào)表已申報(bào)未繳費(fèi)
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你好，你們自己開(kāi)紅字信息表，對(duì)方給你開(kāi)紅色發(fā)票，然后下一個(gè)月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
2023 12/08 10:18
84785008 
2023 12/08 10:38
不明白！12月我已經(jīng)申報(bào)抵扣但是未繳費(fèi)，現(xiàn)在發(fā)票退回，我該做哪些事情？1.增值稅申報(bào)表怎么改？是正常按抵扣后的繳費(fèi)？還是要改申報(bào)表？
郭老師 
2023 12/08 10:39
增值稅之前的不需要修改，你這個(gè)月開(kāi)信息表進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，下一個(gè)月申報(bào)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就可以的。
郭老師
2023 12/08 10:39
按照抵扣之后的來(lái)交稅就可以
84785008
2023 12/08 10:45
就是11月份的申報(bào)表、賬本都不改動(dòng)，正常繳費(fèi)；12月退回開(kāi)紅字發(fā)票后，賬本是：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-1
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)行稅額轉(zhuǎn)出 -2
貸：應(yīng)付賬款-3
再 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 2
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 2
84785008
2023 12/08 10:47
12月的增值稅申報(bào)表里，因開(kāi)了紅字發(fā)票，增值稅會(huì)自動(dòng)關(guān)聯(lián)到 附表2里的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出欄，是這樣嗎
郭老師
2023 12/08 10:47
可以的，可以這么做的。
84785008
2023 12/08 10:48
12月的增值稅申報(bào)表里，因開(kāi)了紅字發(fā)票，增值稅會(huì)自動(dòng)關(guān)聯(lián)到 附表2里的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出欄，是這樣嗎
郭老師
2023 12/08 10:50
是的，對(duì)的對(duì)的對(duì)的，是的是的是的。
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