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購貨方已經抵扣了專票 對方現在紅沖去年發(fā)票怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你們直接開紅字發(fā)票，然后原分錄紅沖就是
2023 11/28 15:47
84784990 
2023 11/28 15:49
我們是購貨方已經抵扣了對方的專票 現在她重新開票 我去年已經計入成本已經抵扣了發(fā)票現在開具了紅字信息表給他們 他們給我們開負數發(fā)票和新的發(fā)票
家權老師 
2023 11/28 15:51
借：原材料等 負數
貸：應交稅費-增值稅進項轉出 正數
? ? ? 應付賬款-負數
84784990
2023 11/28 16:36
其他應付款-19000 應交稅金-1000 貸銀行存款20000 借營業(yè)成本-19000 貸其他應付款-19000
家權老師
2023 11/28 16:38
嗯嗯，把相關的影響沖平就是。只是進項要做轉出，不能紅沖
84784990
2023 11/28 16:42
進項稅轉出這個科目我 到時候怎么沖平呢
家權老師
2023 11/28 16:45
這個不需要沖平的，是進項稅的備抵科目
84784990
2023 11/28 16:47
那意思是就這個會一直宅應交稅費-增值稅進項稅轉出 貸方顯示
家權老師
2023 11/28 16:50
是的，不用管他，正確申報就是
84784990
2023 11/28 16:52
那給我開的新的發(fā)票我是可以重新抵扣的把
家權老師
2023 11/28 16:52
是的 ，繼續(xù)抵扣就行了
84784990
2023 11/28 16:58
分錄是這么做的嘛 收到負數發(fā)票 借其他應付款，27000
借主營業(yè)務成本負數、25471.7
貸應交稅費、應交增值稅進項轉出，1528.3
收到藍字發(fā)票以后
主營業(yè)務成本、
應交稅費、應交增值稅進項
貸其他應付款27000
家權老師
2023 11/28 17:00
開的發(fā)票金額一樣，不需要做其他分錄了
借：應交稅費、應交增值稅進項?1528.3
貸應交稅費、應交增值稅進項轉出?1528.3
84784990
2023 11/28 17:01
發(fā)票金額不一樣了 要比之前的少2000
家權老師
2023 11/28 17:03
那么就按你的分錄做
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