免费问答

我們是購貨方已經(jīng)抵扣了對方的專票 現(xiàn)在她重新開票 我去年已經(jīng)計(jì)入成本已經(jīng)抵扣了發(fā)票現(xiàn)在開具了紅字信息表給他們 他們給我們開負(fù)數(shù)發(fā)票和新的發(fā)票

借：原材料等 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 正數(shù) ? ? ? 應(yīng)付賬款-負(fù)數(shù)

其他應(yīng)付款-19000 應(yīng)交稅金-1000 貸銀行存款20000 借營業(yè)成本-19000 貸其他應(yīng)付款-19000

嗯嗯，把相關(guān)的影響沖平就是。只是進(jìn)項(xiàng)要做轉(zhuǎn)出，不能紅沖

進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出這個(gè)科目我 到時(shí)候怎么沖平呢

這個(gè)不需要沖平的，是進(jìn)項(xiàng)稅的備抵科目

那意思是就這個(gè)會一直宅應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 貸方顯示

是的，不用管他，正確申報(bào)就是

那給我開的新的發(fā)票我是可以重新抵扣的把

是的 ，繼續(xù)抵扣就行了

分錄是這么做的嘛 收到負(fù)數(shù)發(fā)票 借其他應(yīng)付款，27000 借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)、25471.7 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，1528.3 收到藍(lán)字發(fā)票以后 主營業(yè)務(wù)成本、 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸其他應(yīng)付款27000

開的發(fā)票金額一樣，不需要做其他分錄了 借：應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)?1528.3 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出?1528.3

發(fā)票金額不一樣了 要比之前的少2000

那么就按你的分錄做