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8月開了一張發(fā)票，10月沖紅了，這個分錄怎么做？8月發(fā)票入賬也申報了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答同學你好！10月沖紅的發(fā)票，直接做到10月當期即可
借：應收賬款 紅字
貸：主營業(yè)務收入 紅字
應交稅費-應交增值稅（銷項稅） 紅字
2023 11/15 00:11
84784989 
2023 11/15 00:16
8月做的分錄是 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務收入
應交稅費-應交增值稅（銷項稅）
CyrusJean老師 
2023 11/15 09:20
同學你好！如果你涉及退款的話，可以這樣做：
貸：銀行存款? 藍字
貸：主營業(yè)務收入 紅字
應交稅費-應交增值稅（銷項稅） 紅字
84784989
2023 11/15 09:25
沒有涉及退款，就是發(fā)票名字寫錯重開了一張
CyrusJean老師
2023 11/15 09:37
同學你好！這樣就更加好處理了。
第一步紅字沖銷：
借：應收賬款 --錯誤名稱? ?紅字
貸：主營業(yè)務收入 紅字
應交稅費-應交增值稅（銷項稅） 紅字
第二步，藍字更正：
?借：應收賬款 --正確名稱? ?藍字
貸：主營業(yè)務收入 藍字
應交稅費-應交增值稅（銷項稅） 藍字
84784989
2023 11/15 13:14
我們是開給個人的票，是備注里的信息寫錯了，8月入賬時候沒有用到應收賬款這個科目，現(xiàn)在紅字沖銷還需要用這個科目嗎？
CyrusJean老師
2023 11/15 13:53
同學你好！8月入賬的時候用了哪個科目呢？
84784989
2023 11/15 14:15
直接用了銀行存款科目
CyrusJean老師
2023 11/15 14:36
同學你好！也可以不用應收賬款科目，兩步合并成一步就可以了。
借：主營業(yè)務收入 藍字，原來錯誤憑證金額
? ? ? 應交稅費-應交增值稅（銷項稅） 藍字，原來錯誤憑證金額
貸：主營業(yè)務收入 藍字，更正后的正確金額
應交稅費-應交增值稅（銷項稅） 藍字，更正后的正確金額
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