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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們是購貨方，貨款已付給對(duì)方，貨已入庫，但是發(fā)票是匯總幾次才開一張發(fā)票回來（而且是按付款金額開票），我該怎么做才能清楚的查到有多少票還沒開？而且又能區(qū)分清楚采購金額？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
請(qǐng)問您貨物入庫的時(shí)候沒有收到發(fā)票 沒暫估入賬嗎
收到發(fā)票的時(shí)候再?zèng)_銷暫估
2023 11/03 21:15
84784996 
2023 11/03 21:21
暫估了，但是開的發(fā)票跟入庫金額不一樣，對(duì)方是按付款金額開發(fā)票，因?yàn)槭情L期合作的供應(yīng)商，所以一直會(huì)有欠款，例如我進(jìn)貨累計(jì)5萬，但我付款3萬，對(duì)方只會(huì)開3萬的發(fā)票給我，我不懂整個(gè)賬務(wù)會(huì)計(jì)分錄怎么做？
bamboo老師 
2023 11/03 21:22
請(qǐng)問您付款的時(shí)候分錄怎么寫的 暫估的時(shí)候分錄怎么寫的
84784996
2023 11/03 21:37
借 預(yù)付賬款
貸 銀行存款
貨回來無發(fā)票分錄如下
借 庫存商品
貸 應(yīng)付賬款 暫估
bamboo老師
2023 11/03 21:40
收到發(fā)票
借：應(yīng)付賬款-暫估
貸：應(yīng)付賬款?
這樣就可以了啊
84784996
2023 11/03 21:41
然后收到對(duì)方開的發(fā)票，跟我暫估的金額不一致，（比如我暫估了10000的庫存，實(shí)際付款5000，開票也是開的5000）我該怎么沖減賬面？
bamboo老師
2023 11/03 21:42
按照5000沖減暫估?
還剩5000在暫估上 就是沒有開具發(fā)票的金額啊?
下次收到發(fā)票繼續(xù)沖減
84784996
2023 11/03 21:47
那你剛才寫的分錄應(yīng)付賬款是對(duì)方未開票金額對(duì)嗎？ 到票不用紅沖做沖減暫估的那個(gè)分錄嗎？（例如 借庫存商品紅字
貸 應(yīng)付賬款暫估紅字）？
bamboo老師
2023 11/03 21:50
不需要紅沖庫存商品了
直接沖應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款 5000 就可以了
84784996
2023 11/03 22:12
好的 一般戶可以支付貨款跟工資嗎？
bamboo老師
2023 11/03 22:14
一般戶可以支付貨款跟工資哈
84784996
2023 11/03 22:20
我問好多人怎么說一般戶不能發(fā)工資啊
bamboo老師
2023 11/03 22:23
我自己單位一直用一般戶發(fā)放工資的
84784996
2023 11/03 22:24
還有，剛才你說的沖減暫估分錄，可是我付款借方的預(yù)付賬款一直在賬面掛著？不太對(duì)吧
bamboo老師
2023 11/03 22:25
那您紅沖暫估的時(shí)候
借：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款
貸：預(yù)付賬款
這樣就可以了
84784996
2023 11/03 22:45
還有一種情況，是對(duì)方先發(fā)貨我們?nèi)霂?，月結(jié)算付款給對(duì)方（也只是付部分貨款），對(duì)方按付款金額開票給我，這種又該怎么做賬務(wù)處理呢？能把整個(gè)流程的分錄寫一下嗎？也是需要能清楚的區(qū)分未開票的進(jìn)項(xiàng)有多少
bamboo老師
2023 11/03 22:50
一樣的啊 只是分錄順序不一樣
收到貨物
借：庫存商品
貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款
付款
借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款
收到發(fā)票
借：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款
貸：應(yīng)付賬款
收貨后沒有開票的 還是在應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款科目
84784996
2023 11/03 22:54
這樣不涉及預(yù)付賬款的會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎？
bamboo老師
2023 11/03 23:01
是的 先收貨 后付款的
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