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借出時：借其他應(yīng)收款-甲公司 貸銀行存款 收回時：借銀行存款 貸其他應(yīng)收款-甲公司? 同時做：借其他業(yè)務(wù)收入 貸財務(wù)費用-利息收入?應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，謝老師指導。

您好！借，其他業(yè)務(wù)收入？這個是？收入減少？

謝老師，方便將借出，收回，計提增值稅的分錄寫給我么，我都暈了。

您好！ 借出 借，其他應(yīng)收款 貸，銀行存款 確認利息 借，其他應(yīng)收款 貸，財務(wù)費用或者其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 收回本金 借，銀行存款 貸，其他應(yīng)收款 沒有利息 借，信用減值損失 貸，壞賬準備 實際發(fā)生壞賬 借，壞賬準備 貸，其他應(yīng)收款

我小規(guī)模

您好！那把銷項稅額科目改成應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅， 不用計提壞賬，實際發(fā)生時 借，營業(yè)外支出 貸，其他應(yīng)收款

老師，具體到數(shù)據(jù)我可能會清晰些。如果借給甲方10w（約定是到期連本帶息（1個月，月息1%）一并還，后對方歸還時只收本金）。借出時：借，其他應(yīng)收款-甲公司10w貸，銀行存款10w；借，其他應(yīng)收款-利息收入0.1w 貸財務(wù)費用-利息收入0.09w 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅0.01w；收回時：借，銀行存款10w貸其他應(yīng)收款-甲公司10w；對于利息部分實際未收，視同銷售繳增值稅，但當季未超30萬，增值稅轉(zhuǎn)營業(yè)外收入：這后面就糊了。能再給一步步寫下分錄么。謝謝。

您好！ 利息收不回來時 借，營業(yè)外支出.01 貸，其他應(yīng)收款-利息收入 0.01 不滿30萬免稅 借，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 0.01 貸，營業(yè)外收入0.01

好的老師，如果當時計提了利息，現(xiàn)在就紅沖掉，然后按您的分錄繼續(xù)。

您好！ 當時計提了利息，這個本來就要計提利息的哦，后來收不回來時就按照上面兩個分錄來做就好了