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@玲竹老師，老師6月份上面預收的借銀行存款貸應收賬款5萬，9月份開票借應收賬款貸主營業(yè)務收入應交稅費應交增值稅5萬嗎，這個實際6月份收到款是一般戶然后在9月份轉到基本戶相當于9月份收款碼，9月份發(fā)票開了一定要確認收入嗎，也就是增值稅收入最后＝企稅收入嗎
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您好
9月份業(yè)務實際發(fā)生了 開具了發(fā)票 是要確認收入
增值稅收入就等于企業(yè)所得稅收入了
2023 10/24 22:17
84785016 
2023 10/24 22:20
老師就是我上面說的操作沒問題吧，沒有風險吧
bamboo老師 
2023 10/24 22:22
這樣操作沒問題的哈 沒風險
84785016
2023 10/24 23:04
老師說的增值稅不等于企稅說的個稅返還具體怎么操作呢，怎么做賬報稅呢
bamboo老師
2023 10/24 23:05
借：銀行存款
貸：其他收益
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
填增值稅申報表未開票收入欄次
84785016
2023 10/24 23:10
哪個是未開票欄次呢，這個是企業(yè)會計準則分錄嗎小企業(yè)會計準則怎么做賬報稅呢，也就是增值稅多企稅收入嗎企稅沒有這個個稅返還的數(shù)據(jù)嗎，
bamboo老師
2023 10/25 07:21
請問您是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人
84785016
2023 10/25 09:36
小規(guī)模老師
bamboo老師
2023 10/25 09:37
小規(guī)模納稅人就跟開具的增值稅普通發(fā)票一起填寫哈
做賬是一樣的寫分錄 增值稅不寫三級科目就可以了
84785016
2023 10/25 09:44
上面說的也就是增值稅多企稅收入嗎企稅沒有這個個稅返還的數(shù)據(jù)嗎，
bamboo老師
2023 10/25 09:52
是的?企稅營業(yè)收入沒有這個個稅返還的數(shù)據(jù)
84785016
2023 10/25 09:53
個稅返還怎么做賬報稅呢老師
bamboo老師
2023 10/25 09:56
借：銀行存款
貸：其他收益
貸：應交稅費-應交增值稅
小規(guī)模納稅人就跟開具的增值稅普通發(fā)票一起填寫增值稅申報表
84785016
2023 10/25 10:07
老師像增值稅跟企稅≠除了個稅返還，還有其他嗎可以說下嗎
bamboo老師
2023 10/25 10:15
固定資產(chǎn)清理
無形資產(chǎn)處置
交易性金融資產(chǎn)處置
84785016
2023 10/25 10:19
上面說的怎么做賬報稅呢分別老師
bamboo老師
2023 10/25 10:24
借：固定資產(chǎn)清理
借：累計折舊
貸：固定資產(chǎn)
借：銀行存款等
貸：固定資產(chǎn)清理
貸：應交稅費-應交增值稅
借：固定資產(chǎn)清理
貸：資產(chǎn)處置損益
請問開具了發(fā)票嗎
84785016
2023 10/25 10:29
老師說的是開票是銷售固定資產(chǎn)嗎，也就是折舊到后面的固定資產(chǎn)凈值拿去賣的嗎，怎么報稅呢，是增值稅要報，企稅不報嗎
bamboo老師
2023 10/25 10:29
企業(yè)所得稅一樣的要報啊
開票是銷售固定資產(chǎn)??折舊到后面的固定資產(chǎn)凈值拿去賣 是的
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