问题已解决
老師 工資下月發(fā)放 本月計(jì)提 下月發(fā)放分錄怎么寫(xiě)
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同學(xué),你好
可以參考
1.計(jì)提工資
借:××費(fèi)用(管理/銷(xiāo)售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保(企業(yè)部分)
借:××費(fèi)用(管理/銷(xiāo)售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個(gè)人所得稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款或現(xiàn)金
2023 10/22 19:30
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2023 10/22 19:39
計(jì)提工資是實(shí)發(fā)數(shù) 還是應(yīng)發(fā)工資
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小菲老師 
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2023 10/22 19:40
同學(xué),你好
是應(yīng)發(fā)數(shù)
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2023 10/22 19:48
老師 本月只有進(jìn)項(xiàng) 需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎?
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小菲老師 
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2023 10/22 19:49
同學(xué),你好
嗯嗯,需要的
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