00:10:00
問題已解決
一張專用發(fā)票，金額1200元，只報銷500，請問報稅怎樣抵扣，怎樣填寫增值稅申報表
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答你好，500元的進項稅是可以抵扣的，700元未報銷部門的進項稅建議做進項稅轉(zhuǎn)出。
2023 10/17 10:32
84785022 
2023 10/17 10:38
是抵扣的時候是把這一張發(fā)票抵扣完，然后申報在附表2填寫進項轉(zhuǎn)出是嗎
84785022
2023 10/17 10:39
選哪一個呢
袁袁袁老師 
2023 10/17 10:40
你好，是在附表2填寫進項轉(zhuǎn)出，可以選擇其他項
84785022
2023 10/17 10:44
憑證分錄怎么做
袁袁袁老師
2023 10/17 10:47
你好，假設(shè)這張1200元得稅率是13，則不含稅金額是1061.95，稅金是138.05.報銷500元，則進費用的金額是442.47，可抵扣的進項稅是57.52，需要做轉(zhuǎn)出1061.95-57.52=1004.42.憑證分錄如下：
借 管理費用 442.47
? ? 應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅? 1061.95
貸? 銀行存款 500
? ? ?應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出 1004.42
閱讀 31
描述你的問題，直接向老師提問
96
意見反饋
