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你好，小規(guī)模企業(yè)申報企業(yè)所得稅季度申報表中: (1)營業(yè)成本:按主營業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本合計金額填寫,不包括期間費用. (2)營業(yè)收入:按主營業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入合計金額填寫. (3)利潤總額:按利潤表中的利潤總額填寫. (4)所得稅季度申報中的營業(yè)收入、營業(yè)成本和利潤總額之間沒有勾稽關(guān)系. 企業(yè)所得稅季度預(yù)繳申報表A類中的營業(yè)成本就是你經(jīng)營成本,他不包括你的銷售費用管理費用及稅金及附加等,就是你的主營成本+其他業(yè)務(wù)成本數(shù).因為這張表是預(yù)繳,填寫這個數(shù)只是參考數(shù),在表中是不自動計算的,他只是附列數(shù),營業(yè)收入減營業(yè)成本并不是等于利潤總額的,A類表的利潤總額是你帳上實際數(shù),減去彌補虧損后以你的實際利潤計繳所得稅,你只要填準實際利潤.