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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
還沒(méi)有抵扣，只是做了分錄，是不是只要進(jìn)項(xiàng)沖掉做負(fù)數(shù)，在建工程科目把稅額?進(jìn)去
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沒(méi)有認(rèn)證抵扣的進(jìn)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額。
2023 10/13 10:52
玲老師 
2023 10/13 10:52
或者你補(bǔ)充一下具體業(yè)務(wù)情況。
84785034 
2023 10/13 10:55
就是一般納稅人，稅務(wù)系統(tǒng)抵扣的時(shí)候，找不到一張票，然后發(fā)現(xiàn)是普票，分錄里面不能抵扣進(jìn)項(xiàng)，當(dāng)時(shí)做了
借：在建工程1000
應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)130
貸：銀行存款了，我這個(gè)月要調(diào)整一下分錄是不是只要
借：在建工程130
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅進(jìn)項(xiàng)-130
玲老師
2023 10/13 10:56
轉(zhuǎn)出的分錄是對(duì)的，但是金額都要用正數(shù)。
玲老師
2023 10/13 10:57
借在建工程貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出都是正數(shù)的金額。
玲老師
2023 10/13 10:57
不對(duì)，你這個(gè)是原來(lái)普票自己賬戶出來(lái)實(shí)際沒(méi)有抵扣是吧，那你這個(gè)分錄對(duì)。
玲老師
2023 10/13 10:57
然后記在貸方用正用正數(shù)，記得借方用負(fù)數(shù)這樣。
84785034
2023 10/13 10:58
要用進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？麻煩寫(xiě)下分錄
玲老師
2023 10/13 10:58
不用，因?yàn)樵凼瞧胀òl(fā)票，原來(lái)系統(tǒng)應(yīng)該沒(méi)有勾選的，勾選不了，咱就做進(jìn)項(xiàng)稅額的負(fù)數(shù)對(duì)的。
玲老師
2023 10/13 10:58
記在借方進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)，這樣就行。
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