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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們是按照發(fā)貨來確認(rèn)收入的，然后8月份把發(fā)貨的未萊發(fā)票的全部做了一個(gè)記賬憑證，手工算了下稅金，在8月份納稅申報(bào)的時(shí)候已經(jīng)報(bào)了增值稅，那在9月份的時(shí)候其中部分開了發(fā)票，這個(gè)9月份的賬務(wù)怎么處理。才是對的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)
貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，
應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)，
這是沖之前的無票收入，
然后再做發(fā)票的借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
2023 10/06 12:38
84785040 
2023 10/06 12:40
這樣做的目的是不是就是本期的賬和表數(shù)據(jù)一致了
郭老師 
2023 10/06 12:48
對的，是的，是這么做的
84785040
2023 10/06 12:49
在請教下，那我們在后面申報(bào)的時(shí)候怎么申報(bào)呢
郭老師
2023 10/06 13:09
未開具發(fā)票，一欄填寫負(fù)數(shù)
開具的發(fā)票，一欄填寫正數(shù)
84785040
2023 10/06 13:29
謝謝老師，我現(xiàn)在采取的是上個(gè)月已發(fā)貨的做了收入確認(rèn)，本月開的銷售發(fā)票直接沒有入賬，準(zhǔn)備報(bào)稅的時(shí)候就按照你剛剛說的辦法去填列，這樣初級可以么
郭老師
2023 10/06 13:31
可以的，可以這么做的。
84785040
2023 10/06 13:33
謝謝老師
84785040
2023 10/06 13:34
老師還想問下在那邊可以查看本月一定要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的稅金發(fā)票總計(jì)，我想核對完了做進(jìn)增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄
郭老師
2023 10/06 13:36
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
84785040
2023 10/06 13:38
老師，謝謝你的耐心指導(dǎo)哈，我其實(shí)想核對我賬面做的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的金額對不對，這個(gè)在那邊可以有個(gè)數(shù)據(jù)去比對哈
郭老師
2023 10/06 13:41
那你看你賬上的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的貸方發(fā)生額。
郭老師
2023 10/06 13:41
然后再去看附表二里面進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出發(fā)生額。
84785040
2023 10/06 13:43
其實(shí)就是在用我收到的供貨商開具的負(fù)數(shù)發(fā)票的稅額再去算一遍如果和賬面的貸方發(fā)生額一致，說明做賬正確，然后在結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，增值稅申報(bào)的時(shí)候，在把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出填列到增值稅納稅申報(bào)表附表2的20欄次就對了是吧
郭老師
2023 10/06 13:45
可以的，可以這么做的。
84785040
2023 10/06 14:02
在請教最后一個(gè)問題哈，我在填寫增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額納稅申報(bào)表時(shí)，交通抵扣的我自己手動(dòng)填寫的數(shù)據(jù)，到了附表二35欄次本期認(rèn)證抵扣的增值稅專票，數(shù)據(jù)怎么不自動(dòng)算交通抵扣的稅金??？是不是都需要手動(dòng)改的
郭老師
2023 10/06 14:08
你好，是旅客服務(wù)嗎？旅客服務(wù)是在第10欄和8b
84785040
2023 10/06 14:14
就是火車票的和汽車票的，滴滴打車的，我全部填寫在第10欄，然后第35欄本期抵扣的專項(xiàng)發(fā)票就沒有自動(dòng)合計(jì)出本月可以抵扣稅金的合計(jì)數(shù)，我就自己修改了35欄數(shù)據(jù)，這樣主表一就是對的數(shù)據(jù)，這樣做是可以的吧
郭老師
2023 10/06 14:19
第10欄和8B里面同時(shí)填寫的。
郭老師
2023 10/06 14:19
15欄里面不要填寫這一個(gè)。
郭老師
2023 10/06 14:19
35欄里面不要填寫這一個(gè)。
84785040
2023 10/06 21:48
謝謝老師，明白了
郭老師
2023 10/06 22:45
不用客氣
早點(diǎn)休息
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