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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未繳納增值稅） 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未繳增值稅 這個(gè)分錄什么情況下寫(xiě)？借方 寫(xiě)轉(zhuǎn)出未繳納的增值稅 是不是可以理解為 借方減少 我們不用繳了？ 貸方 寫(xiě) 未繳增值稅 表示我們還有繳納的增值稅？ 能不能解釋一下 這個(gè)分錄我沒(méi)太明白
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這個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅，你需要交增值稅就寫(xiě)這一個(gè)。
2023 09/28 10:17
郭老師 
2023 09/28 10:18
轉(zhuǎn)出未交增值稅是結(jié)轉(zhuǎn)的科目，未交增值稅在貸方表示欠款需要繳納，你交了之后才沒(méi)有余額。
84784974 
2023 09/28 10:19
什么情況下我們需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？
郭老師
2023 09/28 10:20
需要交增值稅，需要結(jié)轉(zhuǎn)，這個(gè)是一般納稅人的
84784974
2023 09/28 10:21
那也就是說(shuō) 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅（未繳增值稅 轉(zhuǎn)出）意思是 我們需要繳納增值稅 但是還沒(méi)交嗎 那這個(gè)時(shí)候轉(zhuǎn)到 應(yīng)交稅費(fèi)-未繳增值稅 來(lái)表示我們還需要繳增值稅 是嗎？
84784974
2023 09/28 10:22
然后 欠的稅款 繳完后 借 應(yīng)交稅費(fèi)-未繳增值稅 貸 銀行存款 這樣寫(xiě)嗎？
郭老師
2023 09/28 10:23
對(duì)的，是的，是這么做的。
84784974
2023 09/28 10:24
小規(guī)模納稅人不需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，只有一般納稅人每個(gè)月月末結(jié)轉(zhuǎn)是嗎？
郭老師
2023 09/28 10:24
對(duì)的，是的，是這么做的。
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