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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問老師，個(gè)稅繳的多，扣款扣的少，這樣怎么處理呢，工資是去年的已經(jīng)計(jì)提了，今年才發(fā)的
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你好，從下一個(gè)月工資里扣除。
2023 09/27 09:15
84784986 
2023 09/27 09:29
那我這個(gè)月工資表的賬怎么處理呢？是不是多一筆，貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人
郭老師 
2023 09/27 09:31
可以的，可以這么做的。
84784986
2023 09/27 11:25
老師，好像錯(cuò)了吧，我發(fā)這個(gè)月工資的時(shí)候，應(yīng)該多一筆借：其他應(yīng)收款-個(gè)人，下個(gè)月扣的時(shí)候才能貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人對不？
郭老師
2023 09/27 11:26
借應(yīng)付職工薪酬工資貸其他應(yīng)收款，你這個(gè)月計(jì)提的工資就可以做這個(gè)，下個(gè)月發(fā)的時(shí)候把這個(gè)工資減去再發(fā)放不就行了？借應(yīng)付職工薪酬工資貸銀行存款。
84784986
2023 09/27 11:28
不是老師，我計(jì)提的時(shí)候是對的，按正確金額計(jì)提的。發(fā)放工資的時(shí)候少扣個(gè)稅，相當(dāng)于多發(fā)了工資，發(fā)放時(shí)，不應(yīng)該借：其他應(yīng)收款嘛，然后下個(gè)月扣回的時(shí)候再貸方
郭老師
2023 09/27 11:38
你好，從下一個(gè)月的工資里扣除，
郭老師
2023 09/27 11:38
你計(jì)提了之后，這個(gè)月扣除可以吧，下一個(gè)月發(fā)工資就不用提現(xiàn)了。
84784986
2023 09/27 11:56
哦，我知道老師說的點(diǎn)了，我好像漏描述了一步，我們計(jì)提的時(shí)候把個(gè)稅刨出去了，例如工資100，個(gè)稅5元，直接貸應(yīng)付職工薪酬是95，因?yàn)閭€(gè)稅先交，工資總是跨很久才發(fā)，為了平個(gè)稅的賬，當(dāng)時(shí)沒有把個(gè)稅走應(yīng)付職工薪酬科目，所以我現(xiàn)在就應(yīng)該是借其他應(yīng)收款了，對，應(yīng)該是這個(gè)原因
郭老師
2023 09/27 11:58
那你需要補(bǔ)計(jì)提借管理費(fèi)用工資
貸應(yīng)付職工薪酬工資，
借工資
貸其他應(yīng)收款。
84784986
2023 09/27 12:06
還用補(bǔ)提了么？我是按照多的交的，因?yàn)橐恢币詠韨€(gè)稅都沒通過應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目，完了，我現(xiàn)在完全不會了，不知道如何是好
郭老師
2023 09/27 12:16
你們單位承擔(dān)還是個(gè)人承擔(dān)？
84784986
2023 09/27 12:17
個(gè)人承擔(dān)的
郭老師
2023 09/27 12:22
個(gè)人承擔(dān)就應(yīng)該從工資里扣除。
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