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問題已解決
老師，像這張憑證是去年12月份的賬務(wù)，將本息都入利息費用了，已跨年了，我應(yīng)該如何進(jìn)行更正呢？
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同學(xué)你好
是什么會計準(zhǔn)則
2023 09/21 11:13
84784960 
2023 09/21 11:16
小企業(yè)會計準(zhǔn)則
我能先做紅字沖銷，然后按正確的做，損益的科目就記入以前年度損益調(diào)整可以嗎？
樸老師 
2023 09/21 11:18
這個用利潤分配未分配利潤
84784960
2023 09/21 11:27
那個財務(wù)費用3900根本就不存在
這是把本金和利息都入進(jìn)去了
84784960
2023 09/21 11:27
意思是不用紅字，直接調(diào)整利潤分配就可以了
84784960
2023 09/21 11:28
把本金從利潤分配中調(diào)出來是吧？
樸老師
2023 09/21 11:32
對的
借長期應(yīng)付款或者長期借款
貸利潤分配未分配利潤
84784960
2023 09/21 11:38
你年下我這樣處理，但是在紅沖時會造成財務(wù)費用借方增加3900
84784960
2023 09/21 11:39
因為那一筆壓根就不存在的
還是說我應(yīng)該對這一筆再進(jìn)行調(diào)整到利潤 分配中
我紅沖后，再借：利潤分配-未分配利潤 3900貸：財務(wù)費用-利息3900
樸老師
2023 09/21 11:46
同學(xué)你好
貸方不對
就是借長期應(yīng)付款或者長期借款
貸利潤分配未分配利潤
84784960
2023 09/21 11:50
實際影響利潤分配的就只有43.23
84784960
2023 09/21 11:52
那3900記入財務(wù)費用是2022年度記錯
那個憑證有兩個問題 ，第一沒有區(qū)分本金和利息同時連長期借款也沒有沖掉
84784960
2023 09/21 11:54
現(xiàn)在就是這3900錄入財務(wù)費用影響利潤分配
樸老師
2023 09/21 11:57
就是做我上面給你的分錄
長期借款借方就是沖減貸方了呀
84784960
2023 09/21 12:09
好像不對
84784960
2023 09/21 12:09
你能幫我把整下紅沖和更整分錄寫一下嗎？
84784960
2023 09/21 12:10
如果按您這樣處理，我紅沖的財務(wù)費用3900會影響當(dāng)期損益
樸老師
2023 09/21 12:28
借長期應(yīng)付款或者長期借款
貸利潤分配未分配利潤
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