免費(fèi)問答

沒有格式，需要自己弄

借：原材料400000+6000/1.09+600+200=406304.59 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額52000+6000/1.09*0.09=52495.41 貸：銀行存款406304.59+52495.41=458800 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅93500 貸：銀行存款 93500 借：銀行存款800000+104000=904000 貸：主營業(yè)務(wù)收入800000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額104000 借：銷售費(fèi)用3000/1.09+300+100=3152.29 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額3000/1.09*0.09=247.71 貸：銀行存款3152.29+247.71=3400 借：營業(yè)外支出104650+13418.5=118068.5 貸：原材料104650 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出100000*0.13+4650*0.09=13418.5 借：制造費(fèi)用149000 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額19370 貸：銀行存款149000+19370=168370 借：長期股權(quán)投資1200000+156000=1356000 貸：主營業(yè)務(wù)收入1200000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額1200000*0.13=156000 借：主營業(yè)務(wù)成本250000*4=1000000 貸：庫存商品100000 借：固定資產(chǎn)清理200000 借：累計(jì)折舊300000 貸：固定資產(chǎn)500000 借：銀行存款187200 貸：固定資產(chǎn)清理187200/1.03=181747.57 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅187200/1.03*0.03=5452.43 進(jìn)項(xiàng)稅額52495.41+247.71+19370=72113.12 銷項(xiàng)稅額104000+156000=260000 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出13418.5 簡(jiǎn)易計(jì)稅5452.43 減免稅額187200/1.03*0.02=3634.95 應(yīng)納增值稅260000-(72113.12-13418.5)+(5452.43-3634.95)=203122.86

好的老師我可以問一下一般計(jì)算匯總表會(huì)怎么做嗎，在網(wǎng)上搜很多模板都不知道能不能用

謝謝老師，辛苦您了

老師業(yè)務(wù)一的保險(xiǎn)費(fèi)不需要計(jì)入管理費(fèi)用嗎

一般計(jì)算匯總表根據(jù)增值稅明細(xì) 匯總?cè)缓蟮贸鲂枰U納的增值稅 購進(jìn)材料的保險(xiǎn)費(fèi)不需要計(jì)入管理費(fèi)用 計(jì)入材料成本

謝謝老師，辛苦您了

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問

老師您好，這個(gè)題可以幫忙看一下嗎

麻煩您重新提問哈 我手機(jī) 不方便回復(fù)這么多問題 抱歉

好的謝謝我重新提問

嗯嗯 麻煩您重新提問好

老師您好，我想問一下我最開始提問的業(yè)務(wù)六的摘要應(yīng)該怎么寫呀

摘要可以寫 自產(chǎn)產(chǎn)品對(duì)外投資確認(rèn)收入并結(jié)轉(zhuǎn)成本

老師您好，業(yè)務(wù)八的應(yīng)納稅額會(huì)計(jì)處理怎么寫可以詳細(xì)說一下嗎

借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

老師最后是這個(gè)數(shù)字嗎

抱歉 我前面分錄寫反了 對(duì)不起 您計(jì)算出來的是銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)加上進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的金額么？ 我手機(jī)不方便算

沒關(guān)系的老師，我沒加上進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

要加上進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的金額哈