00:10:00
問題已解決
上月購進的免稅農產(chǎn)品（未納入核定扣除試點范圍）因保管不善發(fā)生損失，已知產(chǎn)品的賬面成本為1.15萬元（含運費0.15萬元，從一般納稅人企業(yè)取得增值稅專用發(fā)票），該批產(chǎn)品上月已申報抵扣進項稅額（生產(chǎn)9%稅率貨物）。 答案：當月進項稅額轉出=（1.15-0.15）÷（1-9%）×9%+0.15×9%=0.11（萬元） 疑問：為什么要1- 9%
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，因為要先把成本還原為購買價。成本=買價-買價*9%，現(xiàn)在已知成本倒算買價，買價=成本/（1-9%），進項稅是買價*9%=成本/（1-9%）
2023 08/31 17:11
閱讀 324
描述你的問題，直接向老師提問
3718
意見反饋
