問(wèn)題已解決

我們公司開(kāi)工程款100萬(wàn)的發(fā)票給甲方，甲方付了80萬(wàn)到我們銀行公戶，還有剩下的20萬(wàn)，直接代發(fā)工資發(fā)給工地上的臨時(shí)工人，這筆分錄該怎么做

84784968| 提問(wèn)時(shí)間：2023 08/30 15:00
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
郭老師
金牌答疑老師
職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)收賬款20萬(wàn)。
2023 08/30 15:04
84784968
2023 08/30 15:29
借：銀行存款80 應(yīng)收賬款20 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅額 借：管理費(fèi)用-工人工資20 貸：應(yīng)付職工薪酬20 借：應(yīng)付職工薪酬20 貸：應(yīng)收賬款20 這樣對(duì)嗎？代發(fā)工資記入管理費(fèi)用，不計(jì)入主營(yíng)成本
郭老師
2023 08/30 15:30
臨時(shí)工的你做工資嗎？社保要求不嚴(yán)格的才行。
84784968
2023 08/30 15:39
我沒(méi)做工資,甲方直接從工程款里面劃了一部分發(fā)工人了
郭老師
2023 08/30 15:42
借：管理費(fèi)用-工人工資20 貸：應(yīng)付職工薪酬20 借：應(yīng)付職工薪酬20 貸：應(yīng)收賬款20 這樣
郭老師
2023 08/30 15:42
這個(gè)不是工資嗎？如果這不是工資的話，這是啥？
郭老師
2023 08/30 15:42
勞務(wù)不需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬。
84784968
2023 08/30 16:04
勞務(wù)工資不計(jì)入應(yīng)付職工薪酬？那是要怎么寫呢
郭老師
2023 08/30 16:06
借管理費(fèi)用，貸應(yīng)收賬款20。
84784968
2023 08/30 16:28
借：銀行存款80 應(yīng)收賬款20 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅額 借：管理費(fèi)用-工人工資20 貸：應(yīng)收賬款20 是這樣嗎
郭老師
2023 08/30 16:31
對(duì)的，是的，是這么做的。
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~