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在的
具體的什么問題的
2023 08/22 12:17
84784949 
2023 08/22 12:22
老師，這個分錄是不是有點問題
84784949
2023 08/22 12:23
有點看不懂，為什么銷項稅金要轉未交增值稅
郭老師 
2023 08/22 12:26
是把進項、銷項都結轉到了未交增值稅，正確的應該是先結轉到轉出未交增值稅，然后再轉出未交增值稅，結轉到未交增值稅里面去。
郭老師
2023 08/22 12:26
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
需要交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，
貸應交稅費，未交增值稅。
郭老師
2023 08/22 12:26
還有當月繳納當月的才用已交稅金這個科目。
84784949
2023 08/22 12:31
我的這個可行嗎老師
郭老師
2023 08/22 12:32
把上面的待抵扣改成待認證。
郭老師
2023 08/22 12:32
你這個有一個弊端，你的銷項稅額和進項稅額一直會有余額。
84784949
2023 08/22 12:37
明白了老師，能把正確的結轉方式發(fā)我一份嗎
郭老師
2023 08/22 12:38
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
需要交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，
貸應交稅費，未交增值稅
繳納借應交稅費，未交增值稅，
貸銀行存款，
這個是沒有給你做應交稅費待認證的。
84784949
2023 08/22 14:03
老師，如果未交增值稅借方有數(shù)，代表多繳納了稅費，這個要如何處理
郭老師
2023 08/22 14:06
你好，那你實際是多交了稅款嗎？
84784949
2023 08/22 14:08
我打比方，借方體現(xiàn)的我可以理解成多繳納嗎？
郭老師
2023 08/22 14:11
對的，有多膠的，或者是有留底的，要么就是你少做了計題。
84784949
2023 08/22 14:12
那這種我要如何處理啊老師
郭老師
2023 08/22 14:12
查一下原因的，多交的申請退稅。
84784949
2023 08/22 14:14
那留底的呢，不用賬務處理是嗎？
郭老師
2023 08/22 14:15
一般在轉出未交增值稅里面就可以的，
你別做到未交增值稅
因為你統(tǒng)計到時候需單位支付出去的稅款的話，得看未交增值稅借方。
84784949
2023 08/22 14:16
老師，當月的銷項和進項必須通過應交稅費-轉出未交增值稅里面去過渡，在通過未交增值稅是嗎？
郭老師
2023 08/22 14:16
最好是這么做的，你可以月末結轉，也可以年末結轉。
84784949
2023 08/22 14:16
那這樣豈不是進項和銷項期末無余額了
郭老師
2023 08/22 14:16
以后核對的時候也方便，
但是有些老會計他直接不結轉，不結轉也不影響。
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