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第六題，上年度貨物計入其他應付款56.5萬元。應該補繳增值稅6.5萬才對，為何答案表格中的 應抵扣稅額合計:是加上6.5萬呢？不理解？答案錯了嗎？
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您好，表格16行是補繳的65000元
2023 08/20 10:08
84784997 
2023 08/20 10:20
補繳的已經在計算在1443000里面了呀。65000是需要本期補繳納的，為啥成了可以抵扣的了？
小林老師 
2023 08/20 10:52
您好，11和16行都包含上述補繳65000，但是計算17行，因為是需要進行行次數據比較，所以65000不影響本期抵扣的金額，
84784997
2023 08/20 11:26
你沒有明白我表達的意思，我不能理解的點，在于，它是需要補繳的稅款，怎么變成了可以抵扣的稅款了？
84784997
2023 08/20 11:31
它寫的是加上了16行，應該不用加也不用減，17=12+13–14–15即可。這樣理解對嗎。
小林老師
2023 08/20 11:34
您好，這個是為了進行區(qū)分按適用稅率計算的納稅檢查應補繳稅額，因為11包含了，16包含了，并且最后1行是需要取16行的數據
84784997
2023 08/20 11:40
應納稅額合計才338575.23元，沒有包含65000元，那這個65000元，會在哪里提現，還要繳稅嗎？
84784997
2023 08/20 11:41
按道理應該納稅合計:338575.23+65000=403575.23
小林老師
2023 08/20 12:06
您好，是的，在第38行需要16行的數據
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