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問題已解決
@小天老師，您幫忙看看我這個報表是做的有問題嗎？代賬會計委婉的說是做賬水平的問題，說有些科目掛負數(shù)會預(yù)警
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
親愛的您好，這個代賬水平太差了，您看報表上好多數(shù)據(jù)是負數(shù)，需要重分類啊，應(yīng)收是負數(shù)就是預(yù)收了，稅務(wù)局認為這是先收到款要交稅，
我把重分類總結(jié)一下
在年報中，資產(chǎn)負債表中可能存在重分類的科目有：應(yīng)收賬款與預(yù)收賬款；應(yīng)付賬款與預(yù)付賬款；其他應(yīng)收款與其他應(yīng)付款
“應(yīng)收賬款”=應(yīng)收賬款所屬明細科目的借方余額合計數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)一計提的相應(yīng)的壞賬準備計算填列；
“預(yù)收款項”=應(yīng)收賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列；
“應(yīng)付賬款”=應(yīng)付賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列；
“預(yù)付款項”=根據(jù)應(yīng)付賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)計算填列；
“其他應(yīng)收款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細科目借方余額合計數(shù)＋其他應(yīng)付款明細科目借方余額合計數(shù)一計提的相應(yīng)的壞賬準備計算填列；
“其他應(yīng)付款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細科目貸方余額合計數(shù)＋其他應(yīng)付款明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列。
2023 08/18 12:10
84785009 
2023 08/18 12:34
小天老師，這個報表是我自己基本上按照金蝶系統(tǒng)里面的數(shù)據(jù)填寫過來的
哈哈，是我做的，我不知道報表需要調(diào)，該怎么調(diào)的不預(yù)警。我是今年5月份才考過的初級，去年8月份上崗，我在財務(wù)上是個小白。目前小規(guī)模申報了一年的報表，我現(xiàn)在只知道照以前會計的賬照葫蘆畫瓢，所以哪里錯我也不知道。那個代賬會計是老板的朋友吧，是她委婉的說是做賬水平的問題。公司之前都是代賬會計做賬，我看之前的報表也會出現(xiàn)負數(shù)和我現(xiàn)在填的差不多，所以我就一直按這么模式照搬下去。水平有限
84785009
2023 08/18 12:37
我不知道怎么樣的報表才算正?；蛘哒f是漂亮，可我的報表就是按實際的金蝶軟件里面填寫的。小天老師能教教怎么調(diào)報表嗎？調(diào)報表只是調(diào)報表，不用調(diào)賬對嗎？
84785009
2023 08/18 12:39
然后小天老師能說說，一般稅務(wù)局那邊預(yù)警會因為什么出現(xiàn)預(yù)警呢？我今年已經(jīng)兩次預(yù)警了，一次是報個稅報了3個5000的工資預(yù)警了，第二次就是這次說我們經(jīng)營所得和增值稅所得差異過大，成本費用率過高，應(yīng)納稅率過低
84785009
2023 08/18 12:39
以后什么樣的預(yù)警需要預(yù)防
84785009
2023 08/18 12:52
下午就要去評估室問到底是什么原因了，咋辦呀
廖君老師 
2023 08/18 13:06
您好啊，負債表就是拿科目余額表做的，按我上面寫的重分類，下次您把科目余額表和報表發(fā)我扣扣郵箱，我把公式設(shè)好并告訴您是怎么來的好不好。
出現(xiàn)預(yù)警就是我們稅負低于當(dāng)?shù)赝兴教嗔耍麧櫴且刂?，但要合理?只管去，不用怕，咱不是剛來么，有些就不用回答 了，就說剛來情況還要去公司了解，
沒什么大事就是麻煩點，補些稅
84785009
2023 08/18 13:23
好的 和老板一起去
廖君老師
2023 08/18 13:24
親愛的您好，那太好了，讓老板也知道財務(wù)要規(guī)范些，否則風(fēng)險太大了，這樣以后您的工作就好開展了
84785009
2023 08/18 13:31
老板以前單獨從公帳提了一些款，他現(xiàn)在又想轉(zhuǎn)回公帳，這筆錢應(yīng)該放到哪個科目額
廖君老師
2023 08/18 13:34
您好啊，知道以前提款做的什么分錄么，是不是掛的往來賬啊
84785009
2023 08/18 13:50
是的 掛的其他應(yīng)付
廖君老師
2023 08/18 14:02
親愛的您好，借：銀行? 貸：其他應(yīng)付
股東拿公司的錢，超過1年不還要視為分紅交20%個稅，所以老板想還回來
84785009
2023 08/18 14:32
@小天老師，剛剛?cè)フ疫^稅務(wù)評估室領(lǐng)導(dǎo)了。就說我們申報的經(jīng)營所得收入和開票系統(tǒng)的收入（增值稅申報收入）是一致的，為什么系統(tǒng)會提示不一致。然后評估室領(lǐng)導(dǎo)說主要是查經(jīng)營所得稅，我們的經(jīng)營所得是申報的0。然后領(lǐng)導(dǎo)說提供員工工資表。我們的個稅申報的工資都是手動隨機填的，沒有真實流水的。我現(xiàn)在要做工資表 不知如何下手
廖君老師
2023 08/18 14:36
親愛的您好，跟您預(yù)計的一樣了，就是所得稅交少了，工資入成本費用能稅前扣除是實發(fā)的工具
這個工資表啊，您要做得跟個稅申報系統(tǒng)一樣的金額哦，稅務(wù)系統(tǒng)也是要比對的，我被查過，知道他們比對這個（個稅APP申報工資收入和賬上的應(yīng)付職工薪酬貸方發(fā)生額）
84785009
2023 08/18 14:51
因為個稅系統(tǒng)申報的時間是，比如3月份報2月份的個稅，而2月份的個稅又是發(fā)的1月份的工資。現(xiàn)在這個2022年的工資，我不知道應(yīng)該摳個稅系統(tǒng)里面的哪個區(qū)間了，我有點混亂了
廖君老師
2023 08/18 14:55
您好啊，這個月份的差異沒有關(guān)系的，到時提供數(shù)據(jù)跟稅務(wù)局說一下我們是下月支付上月工資，每月都是這樣可以的，我也解釋過，他們能理解的，
84785009
2023 08/18 15:05
所以我只用從個稅系統(tǒng)里面摳2022年1月-12月的稅款所屬期的數(shù)據(jù) 拿這12個月的數(shù)據(jù)來做工資表是嗎 小天老師
廖君老師
2023 08/18 15:07
親愛的您好，是的，就是這么做的
84785009
2023 08/18 15:08
小天老師 您看看我這12月的個稅，有34個員工工資 我這該怎么做工資表 您可以給個模版嗎？然后社保要計算在工資內(nèi)嗎？社保和工資我有點裹不清
廖君老師
2023 08/18 15:09
親愛的您好，我有表格（自動計算個稅），給個郵箱我發(fā)給您
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